公司審計工作計劃14篇

為了更快的實現(xiàn)工作目標和任務，工作計劃是我們走向積極式工作的起點，一份好的工作計劃能夠更好地從容面對下一階段的工作。您知道寫工作計劃有哪些要點嗎？經(jīng)過收集，小編整理了公司審計工作計劃14篇，希望對你的工作和生活有所幫助。

公司審計工作計劃 篇1

一、

近年來，我國事業(yè)單位數(shù)量迅速增加，規(guī)模不斷擴大，涉及領(lǐng)域不斷拓展。事業(yè)單位作為公共服務機構(gòu)，對于社會和經(jīng)濟的發(fā)展起到了重要作用。隨著規(guī)模的擴大，事業(yè)單位的經(jīng)營管理也面臨著越來越多的挑戰(zhàn)和風險。為了確保事業(yè)單位的合規(guī)經(jīng)營和良好運行，審計工作變得尤為重要。本文將詳細介紹事業(yè)單位審計工作計劃的編制和實施，以保證事業(yè)單位的健康發(fā)展。

二、編制事業(yè)單位審計工作計劃的重要性

事業(yè)單位作為公共服務機構(gòu)，其經(jīng)營業(yè)務可能涉及財務、人力資源、設備管理等多個方面。編制審計工作計劃，可以幫助審計人員對事業(yè)單位的運營狀況、財務狀況和內(nèi)部控制進行全面評估，為事業(yè)單位實施有效的風險控制和內(nèi)部控制提供科學依據(jù)。審計工作計劃的編制是有針對性的，可以根據(jù)事業(yè)單位具體情況制定不同的審計重點和工作方式，確保審計工作的全面性和有效性。

三、編制事業(yè)單位審計工作計劃的步驟

1. 確定審計目標和任務

在編制審計工作計劃之前，首先需要明確審計目標和任務。審計目標可以是檢查事業(yè)單位財務狀況、內(nèi)部控制或者特定業(yè)務的合規(guī)性等。審計任務可以根據(jù)審計目標具體確定，例如，調(diào)查人員的選派、數(shù)據(jù)的采集方式等。

2. 收集事業(yè)單位相關(guān)信息

收集事業(yè)單位的相關(guān)信息是制定審計計劃的基礎(chǔ)。審計人員需要了解事業(yè)單位的組織結(jié)構(gòu)、財務狀況、經(jīng)營情況等?？梢酝ㄟ^查閱相關(guān)文件、進行檢查和調(diào)查等方式，獲取必要的信息。

3. 分析和評估風險

在收集事業(yè)單位的相關(guān)信息之后，需要對其風險進行分析和評估。審計人員可以根據(jù)事業(yè)單位的經(jīng)營情況、內(nèi)部控制狀況、法律法規(guī)要求等，確定可能存在的風險點。在分析和評估風險時，可以采用定性和定量分析相結(jié)合的方式，對風險程度進行評估。

4. 制定審計計劃

根據(jù)風險評估結(jié)果和審計目標，審計人員可以制定審計計劃。審計計劃需要包括審計的目標、范圍、方法和時程等。在制定審計計劃時，需要充分考慮事業(yè)單位的實際情況，避免過于繁瑣或者過于簡略。

5. 審計計劃的評審和修改

制定審計計劃后，需要進行評審和修改。評審可以邀請相關(guān)專家或領(lǐng)導進行，以確保審計計劃的合理性和有效性。根據(jù)評審結(jié)果，可以對審計計劃進行適當?shù)男薷暮屯晟疲_保其科學性和可行性。

6. 實施審計計劃

完成審計計劃的編制之后，需要按照計劃進行實施。在實施過程中，需要按照計劃的要求進行數(shù)據(jù)采集、內(nèi)部控制評價、問題發(fā)現(xiàn)等相關(guān)工作。同時，還需與事業(yè)單位的管理人員和財務人員進行溝通和協(xié)調(diào)，確保審計工作的順利進行。

四、審計工作計劃的注意事項

1. 審計計劃的編制應充分考慮事業(yè)單位的實際情況和特點，具體目標要明確，工作步驟要具體，時間節(jié)點要合理。

2. 在編制審計計劃時，應注意與事業(yè)單位的管理人員進行充分溝通，了解其意見和需求。

3. 在實施審計計劃時，需遵守審計規(guī)范和要求，公正、客觀、真實地進行相關(guān)工作，對審計發(fā)現(xiàn)的問題需要詳細記錄，形成書面報告。

4. 審計工作計劃的編制不是一次性的過程，需要不斷進行修正和完善，以適應不同階段的審計需要。

五、

事業(yè)單位審計工作計劃的編制和實施對于事業(yè)單位的健康發(fā)展至關(guān)重要。只有制定科學合理的審計計劃，才能確保審計工作的高效率和高質(zhì)量。事業(yè)單位應高度重視審計工作計劃的編制，加強與審計部門的合作與溝通，共同促進事業(yè)單位的規(guī)范運營和快速發(fā)展。

公司審計工作計劃 篇2

一、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行

預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

公司審計工作計劃 篇3

一、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、進行預算執(zhí)行審計。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責任審計

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、xxx、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務收支審計

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務收支情況進行審計。

四、資產(chǎn)、負債、損益審計

全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計。

五、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計、農(nóng)村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

公司審計工作計劃 篇4

一、引言

內(nèi)部審計是集團公司內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，通過對公司內(nèi)部運營、風險管理和合規(guī)性進行全面評估，確保公司達到戰(zhàn)略目標并遵守法律法規(guī)。本篇文章將詳細展示一份集團公司內(nèi)部審計工作計劃，包括目標、范圍、方法和時間表等方面的內(nèi)容，以期幫助公司管理層和內(nèi)部審計團隊充分了解內(nèi)部審計的重要性和流程。

二、目標

1. 評估公司內(nèi)部控制的有效性：通過評估公司內(nèi)部控制制度的設計和執(zhí)行情況，確保風險得到恰當管理并防范潛在風險。

2. 提供合規(guī)性保證：審計遵守法律法規(guī)和道德要求的程度，確保公司業(yè)務活動合法且符合道德標準。

3. 優(yōu)化業(yè)務流程：發(fā)現(xiàn)和解決業(yè)務流程中的問題，提出改進意見和建議，提升公司業(yè)務效率和盈利能力。

三、范圍

1. 風險評估與風險管理：對公司內(nèi)外部風險進行評估，提出預防和應對措施，確保風險得到適當管理。

2. 財務管理與財務報告：對公司財務管理和財務報告準確性進行評估，包括財務數(shù)據(jù)的真實性、完整性和時效性。

3. 內(nèi)部控制：評估公司內(nèi)部控制制度的設計和執(zhí)行情況，確保其有效性和可靠性。

4. 合規(guī)性管理：評估公司合規(guī)性管理體系的完善程度，包括員工行為準則的執(zhí)行、合規(guī)流程的設計和執(zhí)行情況。

四、方法

1. 文件審計：通過對公司文件的審查，了解并評估公司內(nèi)部控制和合規(guī)性管理體系的完善程度。

2. 現(xiàn)場檢查：通過對公司現(xiàn)場的實地觀察和交流，對業(yè)務流程、內(nèi)部控制和合規(guī)性管理進行評估。

3. 數(shù)據(jù)分析：通過對公司數(shù)據(jù)的分析，發(fā)現(xiàn)異常和潛在風險，并提出相應的建議和改進措施。

4. 口頭訪談：與公司經(jīng)營管理層和員工進行訪談，了解他們對內(nèi)部控制和合規(guī)性管理的看法和意見。

五、時間表

1. 計劃階段：確定審計目標、范圍和方法，制定審計計劃，分配審計資源。時間：1周。

2. 數(shù)據(jù)收集階段：收集和整理公司文件和數(shù)據(jù)。時間：2周。

3. 現(xiàn)場審計階段：進行現(xiàn)場觀察和交流，與員工進行口頭訪談。時間：3周。

4. 報告編寫階段：整理審計結(jié)果，編寫審計報告，包括發(fā)現(xiàn)問題、提出建議和改進措施。時間：1周。

5. 報告提交和溝通階段：與公司管理層進行報告溝通和討論，確保審計結(jié)果得到有效處理。時間：1周。

六、結(jié)論

集團公司內(nèi)部審計工作計劃是公司內(nèi)部控制和合規(guī)性管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，可以幫助公司發(fā)現(xiàn)和解決潛在問題，提升業(yè)務效率和盈利能力。本文詳細介紹了內(nèi)部審計的目標、范圍、方法和時間表等方面的內(nèi)容，希望能夠幫助公司管理層和內(nèi)部審計團隊更好地理解和制定內(nèi)部審計計劃。通過有效的內(nèi)部審計，公司可以更好地管理和控制風險，確保業(yè)務合規(guī)性，提升整體競爭力。

公司審計工作計劃 篇5

隨著社會的不斷發(fā)展和進步，建設工程的數(shù)量逐年增加，建筑施工企業(yè)的重要性逐漸突顯。施工企業(yè)是建筑工程的主體，其質(zhì)量和安全直接關(guān)系到建筑物的質(zhì)量和使用安全。因此，對施工企業(yè)的管理和監(jiān)督工作顯得尤為重要。而審計是對施工企業(yè)管理和監(jiān)督的一種重要手段。本文就為大家詳細介紹一下"施工企業(yè)審計工作計劃"。

一、審計目的

審計的目的在于查找施工企業(yè)中存在的問題，為提高企業(yè)管理和運營效率提供有針對性的建議。審計工作旨在調(diào)查、審核和評估企業(yè)的各方面管理與控制措施，為企業(yè)未來健康和可持續(xù)發(fā)展提供保障。具體而言，審計目的如下：

1.分析并評估企業(yè)已有管理和控制措施的有效性；

2.解決企業(yè)中存在的問題并提供改進建議；

3.評估企業(yè)的業(yè)績和效益；

4.確保企業(yè)的財務報告真實完整。

二、審計范圍

審計工作的范圍包含企業(yè)的財務、運營、管理、風險管理等各方面，并與相關(guān)法律法規(guī)進行比對，確保企業(yè)的經(jīng)營與管理正規(guī)合法。具體而言，審計范圍如下：

1.審計企業(yè)的注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、擬定的事項以及法人代表的合法性；

2.審計企業(yè)的財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等；

3.審計企業(yè)的會計核算制度和財務內(nèi)部控制制度；

4.審計企業(yè)的經(jīng)營風險，包括工期風險、人員管理風險、工程質(zhì)量風險等；

5.審計企業(yè)的稅務情況和合法性，包括繳納稅款、開具發(fā)票等；

6.審計企業(yè)的用工情況和合法性，包括員工人數(shù)、工資、社保等。

三、審計方法

審計工作需要根據(jù)確定的目標和范圍，選擇合適的方法進行。具體而言，審計方法如下：

1.查閱資料

審計人員需查閱施工企業(yè)經(jīng)營情況、歷年財務數(shù)據(jù)、發(fā)票等資料，以了解企業(yè)的運營狀態(tài)和問題所在，并掌握企業(yè)的經(jīng)濟環(huán)境和管理現(xiàn)狀。

2.實地查看

審計人員需到企業(yè)現(xiàn)場進行實地查看，了解施工質(zhì)量、工程進程和員工管理狀況等情況，并對現(xiàn)場風險情況進行評估，提出相應改進建議，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。

3.調(diào)查取證

審計人員需通過網(wǎng)絡、電話調(diào)查以及實地深入調(diào)查等方法，獲取企業(yè)經(jīng)營、工程施工、資金使用等方面的信息和證據(jù)，了解情況并予以量化分析。

四、審計期間

審計工作期間一般為1至3個月。如果發(fā)現(xiàn)問題和情況較復雜，需要對問題進行細致地查找和定位，審計期間也有可能會被延長。在審計期間，審計人員將調(diào)查數(shù)據(jù)的真實性、正確性、完整性等因素，來評估企業(yè)正確性和管理效率。

五、審計報告

完成審計工作后，審計人員會根據(jù)工作內(nèi)容和方法，制作出詳實的審計報告。審計報告的主要內(nèi)容包括需要改進或加強的方面以及建議。審計報告還需詳細說明審計人員的工作方式和方法，解釋分析數(shù)據(jù)的方法和標準，明確義務和責任，闡明政策和法規(guī)，證實報表的真實性和合法性。

六、建議

在審計后，審計人員可以根據(jù)審計報告，向企業(yè)提出諸如經(jīng)營管理、風險管理、資本運作等方面的建議，對企業(yè)的運營和管理進行改善，保障施工質(zhì)量，防止風險，提高企業(yè)效率和運作質(zhì)量。

總結(jié)

綜上所述，"施工企業(yè)審計工作計劃"旨在保證企業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。具體而言，審計過程中需把握審計目的、審計范圍和審計方法，根據(jù)定位的問題，客觀、公正地分析和解釋從統(tǒng)計數(shù)據(jù)中顯示的問題，并給出有針對性的改進建議。在未來，我們需要持續(xù)地加強對施工企業(yè)的審計工作，對施工企業(yè)的合法收益進行監(jiān)測和檢查，做到監(jiān)管保障企業(yè)的正常經(jīng)營。

公司審計工作計劃 篇6

20xx年x月x日，我?guī)е厴I(yè)證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方--xx集團。

現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路。

20xx年7月2日，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面對現(xiàn)實的工作，才發(fā)現(xiàn)理論與實踐的巨大差距，顯得自己又是那么的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開，心情也是很郁悶。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自己能干的活，所以就開始翻閱大量的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現(xiàn)實當中運用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自己強烈的求知欲望，同時也驅(qū)散了剛來時候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證、開收據(jù)、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易。在日常的工作當中，科長對我的要求也是很嚴格的，并對我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵著我。

20xx年7月28日，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配，我被分到了審計部。在審計部的這四個月里，我參與了青松水泥、鄯善礦業(yè)，恒瑞達房產(chǎn)、天辰水泥四個單位的審計項目。在青松水泥的審計過程中，由于我剛到審計部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務，但還是在同事們的指導下學到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計劃的制定。在鄯善礦業(yè)的審計過程中，抽查了業(yè)務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，但是獲得最后結(jié)果那一刻是快樂的。在天辰水泥的審計過程中，我們重點關(guān)注了應付帳款，深刻地理解了暫估、開發(fā)票、沖暫估以及支付款項之間的關(guān)系，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡單，但是對于我來說每一次都有不同的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內(nèi)部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學習的優(yōu)點，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習。

展望未來的路，作為一名內(nèi)部審計人員同樣應該發(fā)揚天業(yè)特別能吃苦特別能戰(zhàn)斗的奉獻精神，恪盡職守、愛崗敬業(yè)、耐住寂寞、以苦為樂。把自己的奮斗目標與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，通過自己實實在在的付出，實現(xiàn)人生價值。

××公司董事會：

我們接受委托，審計了貴公司200×年12月31日的資產(chǎn)負債表及該年度的利潤表、現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

經(jīng)審計，我們發(fā)現(xiàn)貴公司200×年10月份預提的本年度第四季度短期銀行借款利息××元，全部作為當月費用處理。我們認為，按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，第四季度利息費用不應全部作為10月份的財務費用處理，應分月預提，但貴公司未接受我們的意見。該事項使貴公司資產(chǎn)負債表、利潤表及現(xiàn)金流量表反映不公允、不合理。

我們認為，除存在本報告第二段所述預提短期銀行借款利息的會計處理不符合規(guī)定外，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《××會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司200×年12月31日的財務狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。

公司審計工作計劃 篇7

一、

隨著社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，我國的事業(yè)單位也在不斷壯大與發(fā)展，其在社會發(fā)展中扮演著重要的角色。事業(yè)單位作為公共福利性機構(gòu)，其資金來源主要依靠政府撥款以及其他社會資金，所以對其經(jīng)費使用和資產(chǎn)管理存在著必要的監(jiān)督與審計。因此，制定一份詳細、具體且生動的事業(yè)單位審計工作計劃，對于增強審計的科學性與規(guī)范性具有重要意義。

二、整體規(guī)劃

事業(yè)單位審計工作計劃應該是一份全面、系統(tǒng)的設計，以確保審計工作的順利進行。要明確工作計劃的時間范圍，確保有足夠的時間檢查和審計工作。明確審計的具體領(lǐng)域，包括經(jīng)費使用、財務管理、資產(chǎn)監(jiān)督等多個方面。要確定審核的具體對象，即進行審計的事業(yè)單位范圍，根據(jù)重要性和風險程度進行選擇。

三、細化工作計劃

細化工作計劃是事業(yè)單位審計的關(guān)鍵，它涉及到具體的工作步驟和內(nèi)容。根據(jù)審計的范圍和對象確定審計的目標，明確審計的重點和重要問題。然后，進行前期調(diào)查和準備工作，收集相關(guān)資料，熟悉審計對象的財務情況，以便于有針對性地開展審計工作。

確定審計方法和技術(shù)，具體采取何種方式進行審計。可以通過查閱憑證、賬簿、報表等財務核算資料，進行核實；也可以采取現(xiàn)場檢查、面談等方式，進一步獲取相關(guān)信息。同時，要重視對事業(yè)單位內(nèi)部控制體系的審計，包括制度、流程、人員配備等方面的考察，以發(fā)現(xiàn)問題并提出改進意見。

在實施審計工作過程中，要根據(jù)工作計劃的設計，安排好審計人員的工作分工和時間安排。確保審計全面、系統(tǒng)地進行，避免遺漏和疏忽。同時，要加強對審計工作的監(jiān)督和指導，確保工作的質(zhì)量和有效性。對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，要做好記錄和整理，形成詳實的審計報告，以便后期進行整改和改善。

四、重視結(jié)果跟進

事業(yè)單位審計工作不僅僅是為了發(fā)現(xiàn)問題，更要關(guān)注審計結(jié)果的跟進和整改。審計工作完成后，應及時向事業(yè)單位提出審計意見和建議，指出存在的問題并提出解決措施。同時，要加強對整改過程的監(jiān)督，確保問題得到解決，提高事業(yè)單位的管理水平和財務透明度。

五、總結(jié)與展望

通過制定一份詳細、具體且生動的事業(yè)單位審計工作計劃，可以有效地加強對事業(yè)單位的監(jiān)督和審計工作的科學性和規(guī)范性。而且，工作計劃的制定也是對審計人員能力和素質(zhì)的考驗，要求審計人員具備專業(yè)知識和審慎思維，能夠全面、深入地審計事業(yè)單位的財務狀況和管理情況。在今后的工作中，我們應該不斷總結(jié)經(jīng)驗，優(yōu)化審計工作計劃，為事業(yè)單位的發(fā)展和社會福利的提升做出更大的貢獻。

公司審計工作計劃 篇8

一、

事業(yè)單位作為政府管理的一種重要組織形式，承擔著公益性、社會服務性的職責和任務。為了確保事業(yè)單位的資金使用效益和公共財產(chǎn)的安全，審計工作顯得尤為重要。本文將詳細介紹事業(yè)單位審計工作計劃的制定和執(zhí)行情況，以確保審計工作的順利推進。

二、工作計劃制定

1.明確審計目標

事業(yè)單位審計工作的目標是評價其財務狀況、經(jīng)營狀況和內(nèi)部控制狀況的合規(guī)性、有效性和可靠性。根據(jù)審計目標，制定審計工作計劃的主要內(nèi)容包括財務審計、績效審計和內(nèi)部控制審計。

2.確定工作步驟

針對不同類型的事業(yè)單位，制定相應的審計工作計劃。一般的審計工作步驟包括，了解審計對象、編制審計方案、實施審計計劃、編寫審計報告和跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的整改情況。通過合理的工作步驟，能夠保障審計工作的順利進行。

3.合理安排時間

審計工作的計劃需要合理安排時間，避免時間沖突和耽誤審計進度。根據(jù)公告時間、審計周期和事業(yè)單位的實際情況等因素，制定合理的時間安排，保證審計工作按計劃進行。

三、工作計劃執(zhí)行

1.收集相關(guān)資料

事業(yè)單位審計工作的執(zhí)行需要收集大量的相關(guān)資料。審計人員要與事業(yè)單位的財務部門、管理部門和相關(guān)人員充分溝通，收集事業(yè)單位的財務報表、會計憑證、合同、發(fā)票等相關(guān)資料，為審計工作的具體開展提供充足的憑證。

2.實施審計程序

根據(jù)審計計劃，審計人員要開展相應的審計程序。主要包括風險評估、內(nèi)部控制系統(tǒng)評價、會計憑證的合規(guī)性審查、資產(chǎn)負債表與利潤表的審計、經(jīng)濟責任制落實情況的審計等。通過細致入微的審計工作，全面了解事業(yè)單位的經(jīng)營狀況。

3.編寫審計報告

審計工作完成后，審計人員需要編寫審計報告。審計報告應詳細記錄審計過程、審計結(jié)果和存在的問題，提出相應的整改建議。審計報告要具備科學性、公正性和可讀性，以便于相關(guān)職能部門和事業(yè)單位的管理層有效閱讀和參考。

4.檢查整改情況

事業(yè)單位在收到審計報告后，應對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。審計人員要跟蹤整改情況，確保問題得到解決和落實。如果發(fā)現(xiàn)問題仍未解決，將與事業(yè)單位的管理層進行溝通，提出解決方案，并對事業(yè)單位進行再次審計，直到問題徹底解決。

五、

事業(yè)單位審計工作計劃的制定和執(zhí)行對于保障事業(yè)單位的利益和財產(chǎn)安全具有重要意義。通過明確審計目標、合理安排時間、收集相關(guān)資料、實施審計程序、編寫審計報告和檢查整改情況，可以確保審計工作順利進行，并為事業(yè)單位的管理層提供準確、可靠的決策參考。實際上，無論是對于事業(yè)單位還是對于整個社會，事業(yè)單位審計工作的規(guī)范化和有效性，都將對經(jīng)濟建設和社會發(fā)展產(chǎn)生積極的推動作用。因此，我們必須加強對事業(yè)單位審計工作的重視，進一步提升審計工作的質(zhì)量和水平。只有這樣，才能為事業(yè)單位的進一步發(fā)展和社會各界的共同利益做出更大的貢獻。

公司審計工作計劃 篇9

為確保審計局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性，根據(jù)ISO9001質(zhì)量管理體系的要求，現(xiàn)將20xx年度審計局內(nèi)部審核計劃公布如下：

一、審核目的

1、評價審計局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性；

2、提供進一步改進的信息。

二、審核范圍

審計局審計過程（包括財政審計、經(jīng)濟責任審計、固定資產(chǎn)投資審計、財務收支審計、專項審計、審計調(diào)查）及相關(guān)活動。

三、審核性質(zhì)

例行審核

四、審核依據(jù)

1、GB/T19001―20__idtISO9001：20__；

2、審計局質(zhì)量管理體系文件；

3、適用的法律法規(guī)和其他要求。

五、審核組成員

審核組長：

組員：、

六、審核時間

計劃在20xx年5月下旬及10月中旬進行二次內(nèi)部審核，具體時間另行通知。

XX區(qū)審計局

二0xx年一月四日

附：審核日程

審核日程具體安排如下：

日期時間A組涉及主要過程B組涉及主要過程

日8：30—9：00首次會議

9：00—11：30局長、管代

法規(guī)科

11：30—12：30午餐、休息

12：30—14：30紀檢組

基本建設審計科

14：30—16：30經(jīng)濟責任審計科

內(nèi)審經(jīng)貿(mào)審計科

28日8：30—10：30財政金融審計科

辦公室

10：30—11：30行政事業(yè)審計科

11：30—12：30午餐、休息

12：30—15：00審核組內(nèi)部匯總

15：00—16：00末次會議

注：1、首、末次會議請審計局高層領(lǐng)導、部門負責人及相關(guān)人員參加。

2、審核職能部門和現(xiàn)場時，除審核主管過程外應審核其他相關(guān)過程。

3、內(nèi)審員不參加本部門的審核。

編制：審批：

公司審計工作計劃 篇10

（一）工作計劃

1、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，涉及送審金額1.27億元，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元；已審結(jié)并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元，直接核減額1,942.78萬元，平均核減率18.20%。

2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。

3、20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元。

4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目12項，涉及審計金額9.01億元。

5、20xx年，學校新一輪中層領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領(lǐng)導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見45條。

6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。

7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》（第二版）。

（二）工作亮點

1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領(lǐng)導、老師關(guān)注審計、重視審計的校園氛圍。

2、建立長效機制。加強了基礎(chǔ)性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編（第二版）》的修訂和編印。

3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領(lǐng)導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。

（三）20xx年工作思路

1、堅持依法審計，服務監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導決策提出必要的建議，承擔起應該承擔的職責；

2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務、專項、合同等）；

3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；

4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。

公司審計工作計劃 篇11

一、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進行預算執(zhí)行審計。

2、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責任審計

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務收支審計

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的x年度財務收支情況進行審計。

四、資產(chǎn)、負債、損益審計

全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計。

五、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計、農(nóng)村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

公司審計工作計劃 篇12

公司財務審計工作計劃

一、背景分析

財務審計是一項關(guān)鍵的企業(yè)管理工作，通過財務審計可以保障公司資產(chǎn)的安全和企業(yè)運營的規(guī)范性，便于后續(xù)的管理分析和決策制定。同時，財務審計也是公司對外溝通的一個渠道，可以提升公司在社會上的行業(yè)聲譽和影響力。因此，每個公司都需要制定一份詳細且具體的財務審計工作計劃。

二、制定財務審計工作計劃的目的

1.保障公司資產(chǎn)的安全

財務審計可以發(fā)掘企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營管理問題，提出專業(yè)意見，為公司進行風險控制和合規(guī)經(jīng)營提供依據(jù)。同時，通過對公司財務的規(guī)范性檢測，能夠提高財務流程的透明度，防范公司內(nèi)部管理漏洞，保障公司資產(chǎn)的安全。

2.提升公司在社會上的聲譽和影響力

公司的財務審計情況是企業(yè)管理的重要指標之一，這也是社會公眾認識公司經(jīng)營狀況的一個重要渠道。因此，制定財務審計工作計劃可以提高公司在社會上的信譽度和行業(yè)影響力。

三、制定財務審計工作計劃的步驟

1.明確審計目標和范圍

制定財務審計工作計劃之前，首先需要明確審計的目標和范圍。公司在財務審計中的重點是哪些方面？需要對公司內(nèi)部哪些環(huán)節(jié)進行審計？這些都需要在財務審計工作計劃中明確定義，并以此為依據(jù)進行后續(xù)的審計工作。

2.明確審計流程和時間安排

在制定財務審計工作計劃時，需要明確審計的流程和時間安排。對于不同的審計目標和范圍，需要制定不同的審計流程。同時，要根據(jù)實際情況，合理安排審計時間和進度，確保財務審計工作有序進行，不耽誤公司正常的經(jīng)營管理。

3.明確審計人員和配備的資源

財務審計需要相應的人力、物力和財務資源的配合和支持。因此，在制定財務審計工作計劃時，需要明確審計人員的人數(shù)和技能水平，并根據(jù)實際情況進行適當?shù)馁Y源配備。

4.明確審計報告的內(nèi)容和形式

財務審計的最終輸出是審計報告，這是公司展示管理水平和財務狀況的重要手段之一。因此，在制定財務審計工作計劃時，需要明確審計報告的內(nèi)容和形式，并根據(jù)實際情況進行合理的撰寫和套句。

四、總結(jié)

財務審計工作計劃是公司經(jīng)營管理的重要組成部分，制定好工作計劃可以有效保障公司資產(chǎn)的安全和規(guī)范經(jīng)營，同時提升公司在社會上的聲譽和影響力。因此，制定好財務審計工作計劃是公司成功的重要前提之一。

公司審計工作計劃 篇13

xx集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領(lǐng)導下，堅持以黨的十九大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領(lǐng)導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F(xiàn)將2018年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十九大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。

為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：

一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發(fā)展。

二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務收支審計為基礎(chǔ)，以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經(jīng)濟效益。

三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務，取得良好成績。

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。

對老公司財務大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益。

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導：

一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。

二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理規(guī)章制度，加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務管理秩序，對促進黨風廉政建設，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

審計部在2018年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。

但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。

審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員：

一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

審計部要充分運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進黨風廉政建設發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。

審計部要加強審計人員的思想建設、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計、文明審計。要加強管理，嚴明紀律，強化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。

2019年度在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司2019年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務，現(xiàn)就2018年度審計工作總結(jié)如下：

2018年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導整改。

2018年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。

2018年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計，對2018年度省xx等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策提供依據(jù)。

2018年，xx副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。

2018年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。

2018年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。

根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。2018年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。

2018年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。

2018年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導整改。

①由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1 人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結(jié)算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。

②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

①堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。

②2018年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。

③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。

xx公司內(nèi)部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政建設等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

1.年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。

2.存貨項目審計：

(1)xx2月審計xx年度存貨項目;

(2)xx8月審計xx度上半年存貨項目;

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務運作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。

3.工會經(jīng)費審計：

(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況，年度工會經(jīng)費收支預算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費支出審批情況，工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費管理，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。

4.專項審計：

(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作出評價，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;

(2)開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在。

5.工程項目審計：

根據(jù)公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內(nèi)控管理。

6.配合xxxx審計：

(1)3月份配合xxxx監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實踐總結(jié)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應用;

(2)干部離任審計，配合xxxx完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。

二、招投標監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。

1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。

2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。

年11月15日至xx11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。

1.通過內(nèi)部審計，加強內(nèi)部管理。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。

2.通過內(nèi)部審計，規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經(jīng)紀律及xx集團內(nèi)部財務管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計，加強黨風廉政建設。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。

1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進一 步提高。

2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調(diào)查的力度，保證審計的公正性和客觀性。

下一年工作要點下一年主要從以下幾個方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計。

三、開展工程建設審計。

五、加強過程審計，對立項項目進行審計調(diào)查。

六、配合xx監(jiān)審部臨時安排的審計工作。

一年來，在公司領(lǐng)導的親切關(guān)懷和指導下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標，用心主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作潛力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

能夠說經(jīng)過一年的努力，我此刻已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導對我的期望和要求還存有較大的差距。

但是我相信有公司領(lǐng)導的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作必須能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

審計部是一個新設部室，領(lǐng)導寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務潛力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

xx公司是我公司至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達了1000多萬元。但是由于種.種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了必須的風險性。

根據(jù)公司領(lǐng)導的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范、核查。

第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。

第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的職責心，起到了很好的效果。

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的職責。

我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。

一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。

根據(jù)公司領(lǐng)導的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部2018年工作計劃的一項基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，構(gòu)成了近萬字的報告，把問題找準了，推薦提對了，得到了公司領(lǐng)導的肯定和客戶、業(yè)務人員的好評。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作。園區(qū)項目建設跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們xx公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

按照工作計劃，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以到達簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行狀況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種.種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構(gòu)成了審計工作的一個盲點。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導小組的推薦)

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當中，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。

但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題。

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。

我一向認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應對其他活動時，人員就顯得緊張了。

特別是下半年園區(qū)建設工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年個性是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。

2019年審計部的總體工作目標是：在2018年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。

在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應有的貢獻。

具體的工作有以下六個方面：

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。2018年由于我們十分注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照2018三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。

2019年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

時光過得飛快，2018年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在2018年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

2018年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓，更好的完成xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

1、增強財務服務意識。

2018年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預算管理得到穩(wěn)步推進。

一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司2018年及2018年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的2019年全面預算奠定基礎(chǔ);二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好2019年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策。

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了xx物流公司、xx運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予xx物流公司、xx運輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計xx萬元、營業(yè)稅xx萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及2018年度xx物流公司、xx運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

4、切實加強財務管理。

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經(jīng)秩序。

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強資金管理的作用。

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為XX年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門2018年12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

2018年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

2019年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。

公司審計工作計劃 篇14

尊敬的領(lǐng)導、同事們：

在過去的幾年里，我通過參與各類企業(yè)內(nèi)部審計工作，積累了豐富的經(jīng)驗和知識。在這里，我想分享我對2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃的看法和建議。下面是我對這一計劃的提議，希望能夠得到大家的認同和支持。

一、明確審計目標和范圍

審計的目標是保障企業(yè)的資產(chǎn)安全、規(guī)范內(nèi)部運作、提高業(yè)務效率和監(jiān)控合規(guī)風險。2020年的企業(yè)內(nèi)部審計工作中，應明確主要關(guān)注的領(lǐng)域和重點，在保障核心業(yè)務和風險敏感性業(yè)務的基礎(chǔ)上，有選擇地加強審計力量和資源配置。

二、制定審計計劃和方案

審計計劃和方案的制定應充分考慮企業(yè)的戰(zhàn)略目標、市場環(huán)境和內(nèi)部風險等。根據(jù)過去的工作經(jīng)驗，我建議制定一份全面的審計計劃，包括企業(yè)各個部門和業(yè)務領(lǐng)域，并分配審計資源和時間，提前預防和應對潛在的風險和問題。

三、優(yōu)化審計流程和方法

審計流程和方法的優(yōu)化直接關(guān)系到審計工作的效率和準確性。在2020年的審計工作中，應采用現(xiàn)代化的審計技術(shù)和工具，提高數(shù)據(jù)采集和分析的能力，加強對業(yè)務流程的審計，注重信息系統(tǒng)和內(nèi)控的審計，以提高審計效果。

四、加強組織協(xié)調(diào)和溝通

企業(yè)內(nèi)部審計工作的成功離不開各個相關(guān)部門的支持和合作。在2020年的審計工作中，應加強與各個部門的溝通和合作，建立有效的信息共享和溝通渠道，提高協(xié)作的效率。同時，還應加強與外部審計機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)的合作，以充分發(fā)揮審計的監(jiān)管和監(jiān)督作用。

五、關(guān)注審計結(jié)果和建議的跟蹤和落實

審計結(jié)果和建議是企業(yè)內(nèi)部審計工作的核心成果。應關(guān)注審計結(jié)果和建議的落實情況，密切跟蹤有關(guān)問題的整改和改進進展。及時向企業(yè)高層和管理層報告審計發(fā)現(xiàn)，并提供具體的建議和改進建議，以推動問題的解決和組織的學習。

六、不斷提升審計人員的專業(yè)素質(zhì)和能力

審計人員的專業(yè)素質(zhì)和能力直接影響到審計工作的質(zhì)量和效果。在2020年，在培訓和發(fā)展計劃中，應注重提升審計人員的專業(yè)素質(zhì)和能力，加強團隊合作和溝通能力的培養(yǎng)，提高業(yè)務水平和創(chuàng)新能力，為企業(yè)內(nèi)部審計工作的提升做好準備。

小編認為，2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃是一個重要的戰(zhàn)略性工作，需要全體審計人員的共同努力。我相信通過明確目標、制定計劃、優(yōu)化流程、加強協(xié)調(diào)、落實建議和提升能力，一定能夠做好各項審計工作，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和可持續(xù)經(jīng)營做出積極的貢獻。

感謝大家的支持和幫助！

此致

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