案件報告

案件報告。

希望引薦的那本書“案件報告”能夠給您提供支援。先賢所說，“實踐出真知”，待我們工作完成之后，一般都會需要寫一份報告，這就要明確報告的目的與需要，再一步步地來分析。歡迎大家將這書與周遭朋友們分享哦！

案件報告【篇1】

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

我是某公司的案件內(nèi)勤，現(xiàn)將我近期的工作情況進(jìn)行述職報告，望能得到您的認(rèn)可和指導(dǎo)！

第一、工作內(nèi)容

我作為公司的案件內(nèi)勤，主要負(fù)責(zé)各類案件文件的管理、審核和整理工作，同時配合律師處理和收集相關(guān)資料，協(xié)助律師起草相關(guān)法律文書等工作。我的主要工作內(nèi)容包括以下幾個方面：

1. 文書稿件的整理和歸檔：我負(fù)責(zé)公司各類案件文件的整理、分類和歸檔，按照不同的需求和流程來進(jìn)行歸檔。

2. 審核和檢查：對于申請文書或者合同文書等材料進(jìn)行審核和檢查，確保所有的文書文件都符合法律規(guī)定和公司的要求。

3. 資料的采集和整理：根據(jù)律師的要求，我協(xié)助律師收集和整理相關(guān)資料，供律師進(jìn)行案件分析和起草法律文件使用。

4. 相關(guān)文書的起草：根據(jù)律師安排和指示，我配合律師進(jìn)行合同文書、申請書、起訴狀等方面的法律文件起草和整理。

第二、工作考核

自從我擔(dān)任案件內(nèi)勤以來，我認(rèn)真學(xué)習(xí)和研究與案件相關(guān)的法律條文、判例和各類法律文件，盡全力做好每一個案件和每一份材料文件的管理和整理工作，同時也積極配合律師和相關(guān)人員完成由他們安排的各類工作任務(wù)和要求。我的工作被律師和公司領(lǐng)導(dǎo)予以肯定，同時也得到了客戶方面的感謝和贊許。

第三、工作感悟

在工作中，我意識到：案件內(nèi)勤作為公司的一份子，工作的重要性不言而喻，公司的發(fā)展和成長都要與案件內(nèi)勤密不可分。我也明白，要做好自己的工作，就要充分了解公司和律師的需要和要求，做好與他們的溝通和協(xié)調(diào)工作，同時不斷提高自己的能力和素質(zhì)，努力做好每一個工作細(xì)節(jié)，做到嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真、勤奮，力求將工作做到最好。

總之，我將以更加飽滿的熱情和堅實的根基，認(rèn)真履行好我的職責(zé)，努力為公司的發(fā)展和各位領(lǐng)導(dǎo)的信任和支持再接再厲，取得更為優(yōu)異的工作成績和更為突出的業(yè)績表現(xiàn)。

謹(jǐn)此報告

案件報告【篇2】

在行政執(zhí)法中，行政處罰案件的證明，是證據(jù)理論上的一個基本問題，同時也是行政處罰實踐中的一個重要問題。行政處罰案件的證明是一項復(fù)雜、細(xì)致的工作：它首先要對各個在案證據(jù)的采用性和證明力進(jìn)行認(rèn)證，在此基礎(chǔ)上再對全部證據(jù)的多種因素進(jìn)行總體的分析判斷，最終判定全部證據(jù)是否達(dá)到證明案件事實的證明標(biāo)準(zhǔn)。這一切無疑是一個非常復(fù)雜的推理和判斷過程，有時甚至可以說是非常艱難的工作。因此，對行政處罰案件的證明進(jìn)行系統(tǒng)的理性的邏輯分析，有助于工商行政管理機(jī)關(guān)按照既定的證明要求完成證明任務(wù)，正確辦理行政處罰案件。

行政處罰案件的證明，是指辦案機(jī)構(gòu)對違法案件事實及其處理的認(rèn)定。具體地說，行政處罰案件的證明是指辦案機(jī)構(gòu)在調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，對收集到的的進(jìn)行審查判斷，確定違法主體是誰，違法事實是否發(fā)生，并對確認(rèn)的違法事實分析定性，以決定適用何種法律法規(guī)進(jìn)行處罰的執(zhí)法活動。證明在辦案工作中具有極為重要的意義，是辦案工作的核心。工商行政管理機(jī)關(guān)在作出行政處罰決定之前，必須首先查明案件事實，而案件事實是否查明必然就有一個案件事實的證明問題。無論我們關(guān)注與否以及關(guān)注的程度如何，案件事實的證明問題都不以我們的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在于行政處罰活動中。

證明是查明違法事實的基本方法，它貫穿于立案、調(diào)查、結(jié)案等一系列辦案階段之中。只有在收集、審查、判斷證據(jù)，并運用證據(jù)完成了確認(rèn)案件事實的證明任務(wù)之后，工商行政管理機(jī)關(guān)才能適用法律法規(guī)，對違法行為進(jìn)行處理。因此，辦案工作的完成，有待于證明任務(wù)的完成。

完成案件事實的證明與證據(jù)之間存在密切的關(guān)系。每個證據(jù)都對案件事實起著不同程度的證明作用，而證明是在對單個證據(jù)的證明作用分別分析認(rèn)定的基礎(chǔ)上，對全部在案證據(jù)是否能夠認(rèn)定案件事實的要求的綜合判斷。證明與證據(jù)的證明力大小有實質(zhì)性的聯(lián)系，也就是說，證明任務(wù)的完成實際上依據(jù)證據(jù)的可信的價值而定。證明還與各個證據(jù)和事實之間聯(lián)系的緊密程度、各個證據(jù)之間的相互印證情況以及各個證據(jù)之間的聯(lián)系緊密相關(guān)。

總體來說，辦案工作的證明內(nèi)容就是確定案件的客觀違法事實及其處理。證明內(nèi)容完成后，所調(diào)查的違法事實必須清楚，證據(jù)必須確鑿充分，能為定性處罰打下堅實的基礎(chǔ)。具體來說，證明的內(nèi)容，就是指違法案件中，需要由辦案機(jī)構(gòu)依法收集運用證據(jù)證明的案件事實，即要對違法主體、違法時間、違法地點、具體違法活動、危害后果如何，這五個方面及其應(yīng)當(dāng)適用何種法律法規(guī)進(jìn)行處理、怎樣處理加以證明。

違法主體是指違反工商行政管理法律法規(guī)，并有承擔(dān)相關(guān)行政責(zé)任能力的單位或者個人，即被工商行政管理機(jī)關(guān)查處的對象。對違法主體的證明包括兩個方面的問題，其一是違法主體是誰，其二是違法主體的基本情況?！柏?zé)任自負(fù)”是確定違法主體的基本原則。違法主體是指應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任的主體，絕不是說任何具體從事違法行為者，就一定是承擔(dān)行政責(zé)任的對象，如無行為能力人就不能為其違法行為承擔(dān)責(zé)任，再如企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)并不具有法人資格，其從事經(jīng)營活動的責(zé)任由企業(yè)承擔(dān)。但也并不是說，企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)對其經(jīng)營活動就一定不承擔(dān)責(zé)任，它只是不能完全獨立承擔(dān)責(zé)任而已。根據(jù)國家工商總局的解釋，企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)可以作為行政處罰案件的當(dāng)事人，當(dāng)該經(jīng)濟(jì)組織不能完全承擔(dān)有關(guān)行政責(zé)任時，應(yīng)由其所隸屬的企業(yè)法人承擔(dān)，對此，最高人民法院的有關(guān)司法解釋也有類似的相關(guān)規(guī)定。因此，確定作為查處對象的違法主體時，要視具體的案情而定。

違法主體一經(jīng)確定，其基本情況就成為必須證明的事實。違法主體，即當(dāng)事人是經(jīng)營單位的，一定要查明其有無營業(yè)執(zhí)照，這是確定當(dāng)事人有無經(jīng)營資格、是否超范圍經(jīng)營等違法經(jīng)營活動的主要依據(jù)。當(dāng)事人有營業(yè)執(zhí)照，應(yīng)當(dāng)查證名稱、住所、法寶代表人、注冊資本、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、營業(yè)期限等有效的法人營業(yè)執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照的各個登記注冊項目的內(nèi)容，并將營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件放在案卷中。當(dāng)事人沒有核準(zhǔn)登記擅自經(jīng)營的，應(yīng)查明其真實名稱、地址、資金、人員、負(fù)責(zé)人以及主管單位等情況。當(dāng)事人是自然人的，應(yīng)當(dāng)查明其姓名、性別、年齡、住址等，并要查明其有無承擔(dān)行政責(zé)任的能力。

對于違法主體的主觀方面應(yīng)知或明知的動機(jī)、目的，以及有無應(yīng)當(dāng)免于處罰或從輕處罰的情節(jié)，有無從重處罰的情節(jié)同樣應(yīng)當(dāng)調(diào)查清楚。這是工商行政管理機(jī)關(guān)掌握處罰尺度方面的法定的參考因素，同時，這也是判斷有關(guān)案件是否涉嫌犯罪應(yīng)當(dāng)移送的一個重要參考因素。

值得一提的就是，涉及經(jīng)營主體違反注冊登記事項方面的違法問題，辦案機(jī)構(gòu)應(yīng)及時與登記注冊機(jī)構(gòu)銜接，對違反登記法規(guī)的企業(yè)實施責(zé)令停業(yè)整頓、扣繳營業(yè)執(zhí)照行政處罰的，應(yīng)當(dāng)由原登記機(jī)關(guān)作出，承辦案件的單位應(yīng)當(dāng)及時將案卷移交公司登記機(jī)關(guān)。

《中華人民共和國行政處罰法》規(guī)定行政處罰必須查明案件事實，否則不可作出行政行為。工商行政管理機(jī)關(guān)在作出具體行政行為之前，應(yīng)當(dāng)按照“先取證，后裁決”的原則要求，在當(dāng)事人舉證或依職權(quán)取證的基礎(chǔ)上，查明案件事實真相，然后根據(jù)法律規(guī)定作出具體行政處罰決定。

對違法事實的調(diào)查大致可以分為案前調(diào)查、報批立案、調(diào)查取證、總結(jié)結(jié)案四個階段。

案前調(diào)查的目的是了解：第一，是否真有違法行為發(fā)生，是何種違法行為；第二，違法行為是否在管轄的范圍之內(nèi)，具體發(fā)生在何處；第三，該違法行為是否需要實施行政處罰，其中包括該事實是否發(fā)生在近兩年之內(nèi)、有無顯著輕微的免除處罰情節(jié)等。

立案的條件是確有違法事實發(fā)生，而且需要依法處罰。此時，并不需要證明詳細(xì)具體的違法事實及違法主體是誰等進(jìn)一步的情況。凡經(jīng)過初查，認(rèn)定符合上述立案條件的，就應(yīng)當(dāng)上報立案。

立案，就應(yīng)當(dāng)進(jìn)行查明案件全部情況的調(diào)查取證。凡需要證明的問題，除了當(dāng)事人的直接陳述外，還應(yīng)有其他證據(jù)予以印證，尤其是涉案對方、第三方的證據(jù)證明，如上述的當(dāng)事人代理保險索取帳外暗中的`高額回扣構(gòu)成的商業(yè)賄賂案中，對方保險公司的證據(jù)的證明就非常關(guān)鍵。對當(dāng)事人陳述或其他證據(jù)反映出來的與本案有關(guān)或無關(guān)的其他違法行為，應(yīng)當(dāng)有證據(jù)證明已經(jīng)調(diào)查清楚或者另案處理。對案件中的需要鑒定的一些專門性的問題，要有鑒定結(jié)論；涉及產(chǎn)品質(zhì)量的，要有質(zhì)量鑒定報告；對較為復(fù)雜的帳薄，要有會計鑒定結(jié)果，等等。

在調(diào)查取證結(jié)束后，要對所有證據(jù)進(jìn)行分類訂正，對違法事實進(jìn)行分析論證，并準(zhǔn)備結(jié)案。結(jié)案的標(biāo)準(zhǔn)是看違法行為和危害結(jié)果是否存在因果關(guān)系，結(jié)論是否是唯一的。如果發(fā)現(xiàn)可能對案件基本事實產(chǎn)生影響的重要問題，尚未查清的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充調(diào)查清楚?？傊`法事實是行政處罰案件必須證明的主要部分，必須搞清違法活動的來龍去脈，對涉案的其他有關(guān)人員的基本情況及其違法購物品種、數(shù)量、價格、金額及其涉案財物的去向要調(diào)查清楚，同時必須查明違法活動有無非法所得及按規(guī)定計算出非法所得的金額，對違法活動的方式、手段及其重要情節(jié)、直接危害后果也必須調(diào)查清楚。

另外，辦案人員在結(jié)案后還應(yīng)當(dāng)對其提交的證據(jù)材料分類編號，初步裝訂成冊，寫出目錄，對證據(jù)材料的來源、證明對象和內(nèi)容作簡要說明，注明提交日期。這是因為：整理成卷的案件，能較為系統(tǒng)地反映出辦案人員的思路和案件的證明情況，為案件核審機(jī)構(gòu)核審案件和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)案件提供便利，散卷不便于登記而且很容易行動材料。規(guī)范的辦案程序還要求案件核審進(jìn)行接交登記，以便案卷丟失后明確責(zé)任。

程序事實對證明辦案工作是否依法進(jìn)行，能否順利進(jìn)行，意義重大?！罢x不僅要得到實現(xiàn)，而且要以人們看得見的方式得到實現(xiàn)”。程序和實體對行政處罰案件的價值而言，應(yīng)等量齊觀，不得偏廢。程序過程本身能夠使結(jié)果正當(dāng)化，并且具有吸收當(dāng)事人不滿的功能。一方面，如果行政處罰案件的處理是嚴(yán)格按照程序進(jìn)行的，其結(jié)果便被認(rèn)為是公正的，并為當(dāng)事人包括在該結(jié)果中遭受不利影響者所接受，并能排除、消化其不滿情緒。因為當(dāng)事人能夠較為清楚地看到案件處理的過程，并且已經(jīng)被給予充分、有效的機(jī)會和手段保護(hù)自己，當(dāng)事人的不滿喪失了客觀依據(jù)，而只能接受自己違法行為的后果。同時，程序也對社會整體產(chǎn)生正當(dāng)化的效果，一般來說，普通人判斷工商行政管理機(jī)關(guān)是否依法行政和行政處罰案件公正性的標(biāo)準(zhǔn)，是從制度上看程序是否得到保障并被貫徹；另一方面，行政處罰案件嚴(yán)格按照程序進(jìn)行，也是工商行政管理機(jī)關(guān)自我保護(hù)的有效措施，避免在行政訴訟中因違法法定程序而被法院判定敗訴的不利后果。

案卷中的所有表格的相應(yīng)欄目中應(yīng)有相關(guān)人員的簽字，立案審批表、行政處罰決定審批表等所有表格的簽字日期應(yīng)能反映出案件調(diào)查的先后順序，不能發(fā)生矛盾，法律對時效有規(guī)定的，嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。每件證據(jù)材料都應(yīng)有出具人的簽字，是復(fù)印件的，還應(yīng)說明與原件核對無誤，同時，調(diào)查人員要簽字說明證據(jù)材料的出處、取證時間、取證地點等。我們還應(yīng)注意的是，授權(quán)簽字、審批要嚴(yán)格按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行。行政權(quán)力既是權(quán)利又是義務(wù)，行使沒有法律規(guī)定的權(quán)力是濫用職權(quán)，法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)行使的權(quán)力而不行使是失職、不作為。

這是對案件依法定性的重要部分。由于工商行政管理機(jī)關(guān)在市場監(jiān)管執(zhí)法中，能夠適用的法律法規(guī)較多，并且法規(guī)競合的情況經(jīng)常出現(xiàn)，辦案人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件本身的事實進(jìn)行分析，對違法案件的主體、客體、違法行為符合所有相關(guān)法律法規(guī)條文規(guī)定的構(gòu)成要件一一作以說明，進(jìn)行分析比較，考慮適用對具體行政行為最為貼切的法律規(guī)定條款，引用的法律法規(guī)條款應(yīng)當(dāng)全面。同時，應(yīng)當(dāng)注意適用法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)具有統(tǒng)一性，對同一性質(zhì)的違法行為的處理應(yīng)適用同一法規(guī)，避免執(zhí)法的隨意性。

辦案人員還應(yīng)根據(jù)本案相關(guān)行為適用的法律法規(guī)，對應(yīng)地依據(jù)其罰則條文，對該行為應(yīng)當(dāng)作出何種處罰，提出具體的建議意見。這是辦案人員在認(rèn)真分析研究之后，依照當(dāng)事人的實施該行為的情節(jié)手段及其后果，對處罰方式和處罰尺度提出的建議意見。其中從輕或從重處罰的，需要說明理由，正確行使行政自由裁量權(quán)，合理把握處罰幅度，避免畸輕巧畸重。對于法律規(guī)定可以選擇多種處罰，而辦案人員認(rèn)為僅適用其中某一種或某幾種的，也應(yīng)該就其理由作出說明。

對當(dāng)事人的其他違法行為，可一并處罰的要作出處理。對當(dāng)事人不便一并處理的違法行為、有關(guān)涉案人員的違法行為、案件中反映出來的其他違法行為要另案處理，并在案卷中要有所反映。對可能涉嫌犯罪的案件的處理，要有司法機(jī)關(guān)作出的此行為不構(gòu)成犯罪的說明，或者依據(jù)法律此行為不符合犯罪構(gòu)成的四個要件的分析說明。跟本案有關(guān)的基本違法行為應(yīng)由其他機(jī)關(guān)處理的，也應(yīng)該將行政處罰決定書抄送有關(guān)機(jī)關(guān)。

證明的標(biāo)準(zhǔn)，是指工商行政管理機(jī)關(guān)在查處案件的過程中，證據(jù)與事實之間的聯(lián)系應(yīng)當(dāng)達(dá)到何種程度才能認(rèn)定案件事實以及適用法律法規(guī)進(jìn)行的處理是否恰當(dāng)。按照《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰程序暫行規(guī)定》的規(guī)定，證明標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該達(dá)到：事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、程序合法。當(dāng)然，在辦理案件的不同階段，對證明有不同的要求。

立案時，應(yīng)經(jīng)案前調(diào)查，證明有違法事實發(fā)生，并且應(yīng)當(dāng)予以處罰。立案之時，并不需要查明實施違法行為的確切當(dāng)事人是誰、違法行為涉及的具體物品數(shù)量及其情節(jié)、手段如何等。

依法采取強(qiáng)制措施時，應(yīng)當(dāng)初步證明所扣留、封存的財物是用于違法活動的財物及法律法規(guī)規(guī)定的可以扣留、封存的財物，并要有證據(jù)反映工商行政管理機(jī)關(guān)按程序采取強(qiáng)制措施。

結(jié)案時，則應(yīng)完成了全部證明任務(wù)，查明了違法主體及其基本情況；查明了違法事實的來龍去脈、違法時間、地點、危害后果、重要手段、重要情節(jié)；證明了所有辦案工作的程序合法、有效；所有證據(jù)均能相互印證，全案鎖鏈狀的證據(jù)體系已經(jīng)形成。

所謂證據(jù)，就是一切用來證明案件事實的材料，是工商行政機(jī)關(guān)在行政程序中收信或由當(dāng)事人向工商行政管理機(jī)關(guān)提供，工商行政管理機(jī)關(guān)據(jù)以作出行政行為的材料。工商行政管理機(jī)關(guān)在作出具體行政行為前，應(yīng)當(dāng)廣泛收集證據(jù)，并且應(yīng)當(dāng)向公民、法人或其他組織說明據(jù)以作出行政行為的事實和理由，這是工商行政管理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)。作為工商行政管理機(jī)關(guān)定案根據(jù)的證據(jù)必須滿足以下要求：

第一，相關(guān)性。所謂相關(guān)性是指證據(jù)必須同案件的事實存在一定的聯(lián)系。具體行政行為應(yīng)當(dāng)依據(jù)一定的事實作出，行政機(jī)關(guān)在裁決時有無事實依據(jù)，這種事實是否正確，直接關(guān)系到具體行政行為是否合法有效。與案件沒有任何聯(lián)系的證據(jù)，即使再真實、合法，也不得作為證據(jù)。

第二，合法性。所謂合法性，即可定案證據(jù)必須是經(jīng)過合法程序、運用合法手段取得的，而且符合法定形式。

第三，真實性。所謂真實性是指證據(jù)必須是不依賴于人們的意志為轉(zhuǎn)移的客觀的事實。這個客觀事實是在一定時間、空間和條件下發(fā)生的，無論當(dāng)事人及工商行政管理機(jī)關(guān)的意志如何，均不會發(fā)生任何改變。

根據(jù)最高人民法院的規(guī)定，行政訴訟中證據(jù)必須符合一定的形式要求。為可能進(jìn)行的行政訴訟作準(zhǔn)備，行政處罰中證明案件的證據(jù)的形式也應(yīng)當(dāng)滿足這些要求。

1、提供書證應(yīng)當(dāng)提供原件或與原件核對無誤的復(fù)印件、照片、節(jié)錄本。非原件的，應(yīng)當(dāng)注明出處并經(jīng)出具部門核對無異后加蓋印章。

2、提供報表、圖紙、會計帳冊、專業(yè)技術(shù)資料、科技文獻(xiàn)等書證的，應(yīng)當(dāng)附有說明材料。

3、詢問、陳述、談話類筆錄，應(yīng)當(dāng)有行政執(zhí)法人員、被詢問人、陳述人、談話人簽名或者蓋章。

4、計算機(jī)數(shù)據(jù)或者錄音、錄像等視聽資料應(yīng)當(dāng)注明制作方法、制作時間、制作人和證明對象等。

5、聲音資料應(yīng)當(dāng)附有該聲音內(nèi)容的文字記錄。

6、證人證言，應(yīng)當(dāng)寫明證人的姓名、年齡、性別、職業(yè)、住址等基本情況，并有證人的簽名（蓋章）等方式證明，同時還應(yīng)注明出具日期，附有身份證明。

7、鑒定結(jié)論，應(yīng)當(dāng)載明委托人和委托鑒定的事項、向鑒定部門提交的相關(guān)材料、鑒定部門和鑒定人鑒定資格的說明，并應(yīng)有鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。

8、現(xiàn)場筆錄，應(yīng)當(dāng)載明時間、地點和事件等內(nèi)容，并由執(zhí)法人員和當(dāng)事人簽名，當(dāng)事人拒絕簽名或者不能簽名的，應(yīng)當(dāng)注明原因。

9、境外形成的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)說明來源和按照有關(guān)規(guī)定辦理的證明手續(xù)。

證明同一事實的數(shù)個證據(jù)，其證明效力一般可以按照下列情形分別認(rèn)定：

（1）國家機(jī)關(guān)以及其他職能部門依職權(quán)制作的公文文書優(yōu)于其他書證。

（2）鑒定結(jié)論、現(xiàn)場筆錄、勘驗筆錄、檔案材料以及經(jīng)過公證或者登記的書證優(yōu)于其他書證、視聽資料和證人證言。

（3）原件、原物優(yōu)于復(fù)制件、復(fù)制品。

（4）法定鑒定部門的鑒定結(jié)論優(yōu)于其他鑒定部門的鑒定結(jié)論。

（5）原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)。

案件報告【篇3】

為了有效化解執(zhí)行信訪案件，強(qiáng)化執(zhí)行力度，突破執(zhí)行難關(guān)，我們對全省法院的執(zhí)行信訪案件進(jìn)行了專題調(diào)研。在調(diào)研過程中，除了對執(zhí)行信訪案件中存在的普遍問題進(jìn)行全面、客觀把握之外，還專程與一些長期上訪的當(dāng)事人進(jìn)行對話。通過執(zhí)行信訪這面“鏡子”，可以反觀執(zhí)行中存在的問題，督促執(zhí)行部門及時改進(jìn)作風(fēng)，跟進(jìn)制度，扎扎實實將執(zhí)行工作落到實處，用實際行動解決執(zhí)行難問題。由于執(zhí)行信訪案件在所有信訪案件中突兀的地位，而且執(zhí)行信訪已與執(zhí)行難等問題形成一個鎖鏈，執(zhí)行信訪案件的化解將產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，推動其他環(huán)節(jié)的運行，使法院執(zhí)行工作步入良性循環(huán)軌道。

一、執(zhí)行信訪案件的基本情況與特點

執(zhí)行信訪案件本身都有著許多明暗交織的原因促成，而執(zhí)行中存在的問題也會在執(zhí)行信訪案件中有所顯現(xiàn)。據(jù)調(diào)查，執(zhí)行信訪案件具有以下特點。

（一）陳年舊賬多，化解難度大

執(zhí)行信訪案件中以舊案居多，新案較少。近年來隨著法律的不斷健全，執(zhí)行程序的不斷規(guī)范，民訴法修改后相關(guān)救濟(jì)程序的明確等，執(zhí)行案件質(zhì)量得到了一定程度的提升。這些久執(zhí)未結(jié)的案件主要是因長期找不到被執(zhí)行人的財產(chǎn)、被執(zhí)行人的下落不明且無可供執(zhí)行的財產(chǎn)或雖經(jīng)法院窮盡執(zhí)行措施，申請執(zhí)行人最終難以實現(xiàn)債權(quán)。對于執(zhí)行中確實無履行條件的案件，未向當(dāng)事人做出合理的釋明，致當(dāng)事人不滿。這類執(zhí)行案件的主要特點是：被執(zhí)行人難找，被執(zhí)行財產(chǎn)難尋、被執(zhí)行人無財產(chǎn)可供執(zhí)行，或因各種因素，使案件執(zhí)行進(jìn)展緩慢，有的案件歷時久遠(yuǎn)，為此申請執(zhí)行人意見大。這類執(zhí)行信訪案件所占比例約為56%。

（二）被執(zhí)行主體履行不能問題突出

執(zhí)行效果與被執(zhí)行主體的經(jīng)濟(jì)實力密切相關(guān)，執(zhí)行信訪案件也存在“巧婦難為無米之炊”現(xiàn)象。申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人屬弱勢群體的案件，大多集中在刑事附帶民事人身損害賠償、交通事故、工傷事故、財產(chǎn)損害賠償、追索勞動報酬等類案件。此類執(zhí)行案件化解難度大，最易引發(fā)信訪。申請執(zhí)行人往往因為年幼待養(yǎng)、年老體弱、喪失勞動能力等原因，生活陷入困難；與此同時被執(zhí)行人往往也十分貧窮、無履行能力。執(zhí)行工作陷入無物可執(zhí)，雙方皆有實際難處的兩難怪圈。

（三）糾紛解決方式單一，問題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)

對訴訟案件的信訪，可以通過申訴復(fù)查、再審等方式救濟(jì)。而執(zhí)行信訪案件的解決途徑單一，惟有將案件執(zhí)行完畢這一條途徑，一些本應(yīng)由當(dāng)事人自己承擔(dān)的市場交易風(fēng)險，一旦裁判確定，而又執(zhí)行不能，風(fēng)險則有可能轉(zhuǎn)嫁到執(zhí)行法院。交易風(fēng)險的存在，往往意味著必須有人為風(fēng)險埋單，公權(quán)力救濟(jì)途徑使申請人規(guī)避了市場交易風(fēng)險，由于種種客觀原因限制，一旦執(zhí)行不能，申請人就會糾纏于法院，使得本來屬于普通民事案件審理途徑，轉(zhuǎn)變?yōu)閳?zhí)行信訪案件，問題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)。在執(zhí)行環(huán)節(jié)中法院執(zhí)行措施并無明顯不妥，但信訪人認(rèn)為危害自己的利益抗辯后執(zhí)行法院不予理睬，致當(dāng)事人信訪。一些執(zhí)行案件中正常的救濟(jì)途徑受阻，如應(yīng)按執(zhí)行異議、復(fù)議程序處理的，有的法院不予立案，導(dǎo)致當(dāng)事人被迫以信訪途徑申訴。

（四）被執(zhí)行人、案外人信訪比例增大，執(zhí)行信訪案件的起因更為復(fù)雜

由于甘肅省高級法院加大了執(zhí)行的督導(dǎo)，執(zhí)行效果得到大幅度的提升，申請執(zhí)行人信訪比例下降，而被執(zhí)行人、案外人的信訪比例卻呈上升趨勢。二零一二年，我們通過實施《執(zhí)行流程管理辦法》，《執(zhí)行公開標(biāo)準(zhǔn)》，《執(zhí)行監(jiān)督信封》制度，大力強(qiáng)化規(guī)范執(zhí)行，公開執(zhí)行，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。二零一三年，實行“一線工作法”，深入基層加強(qiáng)執(zhí)行案件的督察督辦，執(zhí)行績效大幅提升。從執(zhí)行信訪案件的數(shù)據(jù)反映來看，申請執(zhí)行人的比例大幅下降，被執(zhí)行人和案外第三人的信訪比例呈明顯上升趨勢。究其原因，可歸納為三個：一是執(zhí)行力度加強(qiáng)導(dǎo)致被執(zhí)行人情緒激化和對立；二是被執(zhí)行人企圖通過執(zhí)行信訪扼制執(zhí)行；三是執(zhí)行財產(chǎn)處分力度加大，在執(zhí)行過程中，觸及到案外人，案件第三人的利益。

當(dāng)然，執(zhí)行信訪案件累積也不乏有些上訪人基于投機(jī)取巧、無理取鬧僥幸心理而引發(fā)。該類案件是指法院在執(zhí)行過程中，一方或雙方當(dāng)事人對人民法院正確執(zhí)行工作缺乏理解或?qū)?zhí)行結(jié)果不滿、對法律條文理解不清，或通過執(zhí)行人員的解釋仍然不理解，對法院有對立情緒。這類執(zhí)行案件的主要特點是：當(dāng)事人不明法理，思想行為偏激，或?qū)νㄟ^執(zhí)行方式解決問題的期望值太高，一旦愿望實現(xiàn)不了，就把自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險全部強(qiáng)加于法院執(zhí)行之上。

二、執(zhí)行信訪案件反射出法院執(zhí)行工作中存在的突出問題

執(zhí)行工作相對于審判工作而言，更容易發(fā)生信訪，這與執(zhí)行工作的強(qiáng)制性和對抗性有密切關(guān)系，與案件審理環(huán)節(jié)實體判決和程序不當(dāng)甚至違法相關(guān)聯(lián)，也有整個社會的誠信制度和氛圍息息相關(guān)，等等。

（一）立案、審判和執(zhí)行環(huán)節(jié)相互脫節(jié)，難以形成合力

由于立、審、執(zhí)分立，相關(guān)環(huán)節(jié)脫位，每個階段的辦案人員只關(guān)注自己負(fù)責(zé)的這一階段，而不在意其他環(huán)節(jié)的問題；有的甚至只求自己這一段平安過關(guān)、回避矛盾，將信訪風(fēng)險推到下一個環(huán)節(jié)；有的存在判決等執(zhí)行依據(jù)表述不清、執(zhí)行內(nèi)容不確定，或執(zhí)行保障措施不力等，待案件進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)即遭遇難以執(zhí)行的困境。

1、訴訟保全不及時。在立案、審理環(huán)節(jié)，如果采取保全措施及時、到位，就為執(zhí)行環(huán)節(jié)創(chuàng)造了良好的執(zhí)行條件。但實踐中，有些法院不注意立、審、執(zhí)的協(xié)調(diào)配合，有的審判人員只考慮審而不考慮能否執(zhí)行，致使在審判環(huán)節(jié)本應(yīng)采取訴訟保全措施的卻未能及時采取，導(dǎo)致當(dāng)事人在立案、審理環(huán)節(jié)預(yù)先轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)現(xiàn)象屢見不鮮，給后一環(huán)節(jié)的執(zhí)行工作帶來了十分嚴(yán)重的困難，最終導(dǎo)致執(zhí)行不能，引起了當(dāng)事人的上訪

2、執(zhí)行依據(jù)表述不明。案件執(zhí)行的法律依據(jù)是已生效的判決書、裁定書或調(diào)解書的主文內(nèi)容，執(zhí)行內(nèi)容不明確，使執(zhí)行工作陷入被動，從而容易引發(fā)當(dāng)事人的`上訪。一些在審理期間就本已喪失繼續(xù)履行條件的案件，判決的判項卻是“繼續(xù)履行合同”等簡單的表述，進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)后令執(zhí)行人員無法操作。

3、片面追求調(diào)解率。調(diào)解本是化解矛盾的良策，但許多案件調(diào)解時辦案人員并不注重自動履行問題，對將來能否執(zhí)行考慮不周、缺乏預(yù)判，甚至明知調(diào)解確定的內(nèi)容無法實際兌現(xiàn)卻仍然積極以法律文書確認(rèn)無法履行的調(diào)解結(jié)果，致調(diào)解后并無履行保障，將權(quán)利人權(quán)益無法兌現(xiàn)的難題交給了執(zhí)行環(huán)節(jié)。

（二）執(zhí)行環(huán)節(jié)措施不力或貽誤執(zhí)行良機(jī)

1、法院執(zhí)行環(huán)節(jié)成了矛盾的最后歸結(jié)點。案件執(zhí)行是法院審判執(zhí)行工作的最后環(huán)節(jié)，是矛盾糾紛的最終歸結(jié)點。有些案件的矛盾，在審判階段就得到了解決，但也有不少矛盾會繼續(xù)存在發(fā)展。這些最復(fù)雜的矛盾到執(zhí)行階段已不可回避，最終爆發(fā)甚至激化。因此，執(zhí)行作為訴訟的最后環(huán)節(jié)，是矛盾最集中、最尖銳之處，也最容易引發(fā)信訪。

2、措施不力、依據(jù)有誤。執(zhí)行過程中采取執(zhí)行措施或所依據(jù)執(zhí)行法律文書有暇疵、甚至錯誤導(dǎo)致執(zhí)行信訪申請人利益受損。這類案件是指法院在執(zhí)行過程中，執(zhí)行人員違反法律規(guī)定執(zhí)行或執(zhí)行中存在瑕疵行為，或執(zhí)行法律文書中有瑕疵，并給一方或雙方當(dāng)事人造成影響的案件。這類執(zhí)行案件的主要特點是：執(zhí)行人員執(zhí)行方法不當(dāng)，未按照法定程序依法辦案，或簡單粗糙，機(jī)械地就案辦案，引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對立。

3、執(zhí)行風(fēng)險告知不明。當(dāng)事人往往認(rèn)為法院已判決了執(zhí)行就是法院理所應(yīng)當(dāng)?shù)氖?，沒有執(zhí)行不能的風(fēng)險理念。因此法院立案時應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人清晰地告知執(zhí)行風(fēng)險責(zé)任，對被執(zhí)行人下落不明或無履行能力的執(zhí)行案件，應(yīng)當(dāng)向申請執(zhí)行人告知清楚，申請執(zhí)行人在執(zhí)行階段負(fù)有舉證責(zé)任，如果不能及時向人民法院提供被執(zhí)行人的流動去向、財產(chǎn)狀況或線索，就要承擔(dān)執(zhí)行不能的風(fēng)險責(zé)任。但在工作實踐中，有的辦案人員未及時告知，導(dǎo)致申請執(zhí)行人誤解，心存不滿。這樣當(dāng)事人易把案件的風(fēng)險責(zé)任全部歸于法院的執(zhí)行環(huán)節(jié)。

4、終結(jié)程序設(shè)計不合理。執(zhí)行案件往往無法一蹴而就，需要時間和條件。而當(dāng)案件執(zhí)行工作受制于客觀因素，短期內(nèi)無法執(zhí)行的，可以以程序終結(jié)結(jié)案。隨著情況的變化，需要恢復(fù)執(zhí)行時，對這些老案如何管理目前存在漏洞，且這種舊案并不計入辦案考核指標(biāo)，缺乏相應(yīng)的約束和激勵機(jī)制；而管理者也難以完全主動掌握，是否要恢復(fù)執(zhí)行，有賴于發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人財產(chǎn)線索情況并由申請人提出請求，是否恢復(fù)卻要由法院執(zhí)行部門決定。申請人往往認(rèn)為執(zhí)行是法院的事，法院將查找財產(chǎn)等職責(zé)轉(zhuǎn)嫁于申請人，對法院工作不滿。

（三）執(zhí)行人員責(zé)任心與辦案水平等有待提升

無可質(zhì)疑的是，執(zhí)行隊伍中絕大多數(shù)執(zhí)行干警工作很努力，但也有一些執(zhí)行干警對執(zhí)行工作認(rèn)識不足，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和正義感，存在工作責(zé)任心不強(qiáng)、態(tài)度消極、效率低下、工作方法簡單粗暴、工作作風(fēng)不正等行為，也是造成執(zhí)行信訪的重要原因。主要表現(xiàn)為：案件執(zhí)行力度不夠，辦事效率不高，執(zhí)行效果不佳；執(zhí)行方法不當(dāng)，執(zhí)行人員未按照法定程序依法辦案，沒有做好做通雙方當(dāng)事人的思想工作，導(dǎo)致雙方當(dāng)事人之間矛盾激化，還引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對立；執(zhí)行公開性不夠。執(zhí)行人員中嘴勤手懶現(xiàn)象普遍存在，執(zhí)行人員接受一個執(zhí)行案件后，做了哪些工作，沒有相關(guān)記錄，不但案卷反映不出來，當(dāng)事人也不知道，這就容易給當(dāng)事人造成法院沒做什么工作的印象，整個執(zhí)行過程沒有向當(dāng)事人說清，有關(guān)道理沒有說透，也是造成當(dāng)事人信訪的因素之一。

三、化解執(zhí)行信訪難題的對策與建議

就甘肅省三級法院而言，執(zhí)行機(jī)構(gòu)在執(zhí)行信訪案件上付出了巨大的時間和精力。省法院執(zhí)行局內(nèi)設(shè)三個處，執(zhí)行信訪案件專門由一個處負(fù)責(zé)，在接訪和督辦上全局三個處全員參與，對化解執(zhí)行頗有成效，但繁重的信訪化解任務(wù)勢必影響執(zhí)行工作和執(zhí)行管理工作的正常開展，如何化繁為簡，從工作機(jī)制，制度建設(shè)入手，將執(zhí)行信訪引入法治軌道，成為一大難題。

萬事行為先。執(zhí)行信訪案件的化解也必須以切合實際的行動扎實推進(jìn)。

（一）重視隊伍建設(shè)，以隊建促執(zhí)行

據(jù)調(diào)查，執(zhí)行隊伍建設(shè)各地均存在歷史欠賬太多，近幾年來，在強(qiáng)調(diào)執(zhí)行工作重要性的基礎(chǔ)上，執(zhí)行隊伍人員配備相對有所改善，但重審判、輕執(zhí)行的思想觀念未得到根本扭轉(zhuǎn)，最高法院規(guī)定的執(zhí)行人員比例普遍未達(dá)到。同審判部門相比，學(xué)歷偏低，行政輔助人員轉(zhuǎn)任執(zhí)行員，年齡偏大問題普遍存在，導(dǎo)致整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和辦案能力不強(qiáng)，造成執(zhí)行質(zhì)量和效率不高，進(jìn)而引發(fā)信訪，所以內(nèi)部治理還需從隊伍建設(shè)抓起，要選強(qiáng)配齊執(zhí)行人員，從審判業(yè)務(wù)部門交流一批精通業(yè)務(wù)，重視程序，具有豐富社會經(jīng)驗的中堅力量充實法院隊伍。

（二）暢通法定救濟(jì)渠道，運用法治思維、法治方式解決信訪難題

執(zhí)行中應(yīng)做到暢通法定救濟(jì)渠道，充分保障信訪人的權(quán)利救濟(jì)途徑，尤其應(yīng)充分發(fā)揮執(zhí)行程序異議復(fù)議制度的功能，將無序化的信訪問題引導(dǎo)信訪人積極行使相應(yīng)法律權(quán)利，使之進(jìn)入法律渠道依法定程序加以解決。一些當(dāng)事人因?qū)Π讣钠谕蹬c實際發(fā)生相距甚遠(yuǎn)而上訪，上訪理念偏差，固守“大鬧大解決，小鬧小解決，不鬧不解決”心態(tài)，以上訪為要挾，以求達(dá)到自己的目的。而由于一些績效考核評比中將重大信訪、進(jìn)京訪列為一票否決，使執(zhí)行信訪案件的化解一度走入誤區(qū)，有關(guān)部門往往為息事寧人，做無原則的讓步。對于這類案件，法院要能頂住壓力。對于生活確有困難的當(dāng)事人、信訪人，適當(dāng)予以司法救助，在合理合法范圍解決信訪人的實際困難，是體現(xiàn)法院人文關(guān)懷、為民司法的有效舉措。但對不符合救助條件卻以無理鬧訪、纏訪的信訪人，慎用司法救助等措施，尤其應(yīng)改變花錢買平安的做法。否則，不僅破壞了基本的法律原則，造成極大的不公平，還會引發(fā)鬧訪人爭相效仿、相互串通攀比，()動輒漫天要價等諸多負(fù)面效應(yīng)，在社會管理方面后患無窮。由于在接訪處理過程中存在多部門干預(yù)，意見不一，難有定論等情形，導(dǎo)致此類信訪數(shù)量上升。類似案件中信訪人的利益訴求顯然已于法治的精神背道而馳，也與信訪的本質(zhì)相悖，不僅不應(yīng)被如此的無理取鬧而擾亂了正常的司法審判、執(zhí)行工作，而且應(yīng)將此類案件及時向有關(guān)部門通報，并將事情真相予以告知，不給那些企圖通過鉆法律空子僥幸獲利的上訪人以可乘之機(jī)。

被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行行為相當(dāng)普遍，甚至借力法院行虛假訴訟、虛假調(diào)解之事；法院的執(zhí)行查詢、劃撥、交付等執(zhí)行措施處處受人阻撓；協(xié)助義務(wù)人對協(xié)助執(zhí)行事項不予協(xié)助的情形常常發(fā)生；執(zhí)行人員在執(zhí)行中受到打罵圍攻的事例屢見不鮮。甚至有的案件申請法院執(zhí)行后久無結(jié)果，申請人轉(zhuǎn)而尋求討債公司解決問題。顯然這是法院執(zhí)行強(qiáng)制力不足的后果。因此，執(zhí)行中只要符合法定程序，需依法采用強(qiáng)制措施予以應(yīng)對。

（三）強(qiáng)化執(zhí)行公開，確保每個執(zhí)行環(huán)節(jié)的公開透明

多數(shù)法院對于執(zhí)行工作流程已有標(biāo)準(zhǔn)化管理，立案通知、風(fēng)險告知、權(quán)利義務(wù)告知、財產(chǎn)報告等方面大都有書面格式化文本，方便了法院與申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人的交流，節(jié)省了辦案人員的時間、精力，也使當(dāng)事人了解了法院的工作進(jìn)程。但由于執(zhí)行工作要求時效性，執(zhí)行過程中并沒有要求證據(jù)交換、質(zhì)證等程序，在追加被執(zhí)行人、執(zhí)行到期債權(quán)等多類案件中，相關(guān)方會感到法院執(zhí)行工作不夠公開透明。因此，法院應(yīng)自覺接受執(zhí)行各方當(dāng)事人的監(jiān)督，利用信息化手段和網(wǎng)絡(luò)增強(qiáng)執(zhí)行工作透明度，嚴(yán)禁暗箱操作，切實保障當(dāng)事人的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，執(zhí)行中除了要規(guī)范運用異議復(fù)議程序，還應(yīng)強(qiáng)化聽證制度，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。

（四）改革管理積弊，重新設(shè)計案件終結(jié)制度

現(xiàn)行的執(zhí)行案件結(jié)案計算標(biāo)準(zhǔn)，對于提高結(jié)案率有很大益處，但對于推進(jìn)執(zhí)行工作弊大于利。目前，由于執(zhí)行案件的結(jié)案指標(biāo)統(tǒng)計將程序終結(jié)案件納入結(jié)案數(shù)據(jù)，至執(zhí)行結(jié)案率、實際到位率等數(shù)據(jù)虛高不實；而程序終結(jié)制度其實是自欺欺人之舉，許多法院將無法按期執(zhí)行完畢的案件，通通采取程序終結(jié)的方式報結(jié)，而執(zhí)行案件并未得到實際執(zhí)行，久積成弊。一些信訪人看到法院宣傳的執(zhí)行結(jié)案率、到位率如此之高，而自己的案件卻沒有得到執(zhí)行，更會心生不滿。因此，建議最高法院從上到下統(tǒng)一執(zhí)行機(jī)構(gòu)的案件管理，改革執(zhí)行案件的結(jié)案統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，改革執(zhí)行案件程序終結(jié)制度。

執(zhí)行實務(wù)中尚有很多法律規(guī)定空白之處，近年的修法并沒有從根本上改變執(zhí)行工作法律規(guī)定不完善的現(xiàn)狀。建議最高法院針對執(zhí)行實踐中存在的法律問題和爭議問題，盡快完善立法，及時出臺相應(yīng)的制度措施，以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)實變化。

（五）對內(nèi)對外拓展空間，強(qiáng)化執(zhí)行工作的引領(lǐng)、宣傳

法院執(zhí)行工作緊靠法院自身單打獨拼是不夠的，必須借力于公安、工商、銀行、土地管理、房屋產(chǎn)權(quán)登記、車管、邊境等眾多部門協(xié)助形成合力的聯(lián)動機(jī)制。法院應(yīng)主動加強(qiáng)與相關(guān)部門的聯(lián)動，相互配合，互相搭臺。積極拓展信息共享空間，發(fā)揮理念轉(zhuǎn)變的宣傳與引領(lǐng)作用，強(qiáng)化當(dāng)事人主動履行、義務(wù)人積極配合法院執(zhí)行的引導(dǎo)。近期，甘肅省高法在清理黨政機(jī)關(guān)特殊主體執(zhí)行案件的過程中，經(jīng)省院執(zhí)行局積極組織，主動向各方借力，開展了與省委、省政府、省委政法委及省群眾路線教育活動辦公室的多方聯(lián)動、聯(lián)合下文，省法院院長給各涉案地方政府親筆信等多項敦促措施，有利地推動了這項工作高質(zhì)高效地完成。

（六）強(qiáng)化社會誠信理念，力推社會信用體系建設(shè)

當(dāng)今社會許多市場主體追逐財富利益最大化，缺乏風(fēng)險意識，更有一些人誠信理念缺失，失信、賴債之事頻發(fā)。有些人明顯有履行能力卻想方設(shè)法轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，對抗執(zhí)行。由于我國社會誠信體系建設(shè)還不完備，客觀上助長了失信人恣意妄為。應(yīng)從制度層面對此種情形加以轄制，使其切實體會到失去誠信、不履行執(zhí)行案件債務(wù)責(zé)任的嚴(yán)重后果。近些年法院開始實行對被執(zhí)行人限制高消費、限制出境等規(guī)定，今年推行的失信被執(zhí)行人黑名單制度，都是強(qiáng)化社會誠信、促進(jìn)執(zhí)行工作的有力舉措。法院應(yīng)在社會誠信體系建設(shè)中發(fā)揮勇于擔(dān)當(dāng)責(zé)任的領(lǐng)頭羊作用。建議今后對失信被執(zhí)行人市場準(zhǔn)入，招標(biāo)投標(biāo)，銀行融資，資質(zhì)認(rèn)定等方面出臺相應(yīng)的禁止或限制措施，從制度上限縮其市場空間，在促進(jìn)執(zhí)行工作開展的同時，也引領(lǐng)社會的誠信一體化建設(shè)，進(jìn)而為執(zhí)行工作創(chuàng)造良好的誠信氛圍。

案件報告【篇4】

一、案件來源和當(dāng)事人基本情況：

20xx年4月9日，我局執(zhí)法人員根據(jù)舉報對江蘇海王星辰健康藥房連鎖有限公司南京1店、江蘇海王星辰健康藥房連鎖有限公司南京2店和江蘇海王星辰健康藥房連鎖有限公司南京3店進(jìn)行了現(xiàn)場檢查。

在檢查中發(fā)現(xiàn)，上述幾個藥店正在銷售以下幾個品種的商品：1、“KING LIGHT 常潤茶”、“KING LIGHT 腸清茶”、和“喜瑞牌”雪山骨葆、“喜瑞牌”蘆薈維他命膠囊、“喜瑞牌”首烏膠囊。

從上述幾種產(chǎn)品從包裝上看，“KING LIGHT 常潤茶”和“KING LIGHT 腸清茶”是深圳市東達(dá)技術(shù)有限公司生產(chǎn)的，其中“KING LIGHT 常潤茶”的主要原料是蘆薈、綠茶、土茯苓、沙參等，“KING LIGHT 腸清茶”的主要原料是蘆薈、桑葉、百合等。“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”、“喜瑞牌雪山骨葆”、 “喜瑞牌首烏膠囊”是上海喜瑞生物科技有限公司生產(chǎn)的，其中“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”分為300mgx120粒和300mgx30粒兩種規(guī)格，配料均為美國庫拉索蘆薈、珍珠粉、維生素E等，“喜瑞牌雪山骨葆”的配料是牦牛骨和骨髓、內(nèi)金、肉桂、冬蟲夏草等，規(guī)格為350mgx120粒，喜瑞牌首烏膠囊”的配料是首烏、黃精、黑芝麻等，規(guī)格為400mgx90粒。上述幾種產(chǎn)品的包裝上均為沒有標(biāo)注保健食品編號和標(biāo)志。

當(dāng)事人的上述行為涉嫌違反《中華人民共和國食品安全法》第二十八條第（一）項的規(guī)定。在報請局長批準(zhǔn)后，我局對當(dāng)事人進(jìn)行立案調(diào)查。

當(dāng)事人：江蘇海王星辰健康藥房連鎖有限公司；住所：蘇州市宋仙洲巷17-19號B樓四層；法定代表人：張思明；執(zhí)照注冊號：320500000044115；經(jīng)營范圍：銷售中藥飲片、中成藥、保健食品等；案發(fā)地：南京市。

二、違法事實和證據(jù)：

對當(dāng)事人立案后，我局對當(dāng)事人南京4店也進(jìn)行了檢查，發(fā)現(xiàn)上述店也銷售有“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”、“喜瑞牌雪山骨葆”、“喜瑞牌首烏膠囊”等食品。當(dāng)事人銷售的產(chǎn)品的外包裝的標(biāo)識內(nèi)容的主要部分如下：

“KING LIGHT 常潤茶”的外包裝上標(biāo)注的主要原料（或配料）中使用了蘆薈和土茯苓；執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：Q/DD007-20xx；衛(wèi)生許可證號：粵衛(wèi)食證字【20xx】第0301B04839號；

“KING LIGHT 腸清茶”的外包裝上標(biāo)注的主要原料（或配料）中使用了蘆薈；執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：Q/DD007-20xx；衛(wèi)生許可證號：粵衛(wèi)食證字【20xx】第0301B04839號；

“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”（包括300mgx120粒和300mgx30粒兩種規(guī)格）的外包裝上標(biāo)注的主要原料（或配料）中使用了美國庫拉索蘆薈和珍珠粉；產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)號：Q/IQXV24；衛(wèi)生許可證號：滬質(zhì)監(jiān)（松）食證字【20xx】第0026號；

“喜瑞牌雪山骨葆”的外包裝上標(biāo)注的主要原料（或配料）中使用了冬蟲夏草；產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)號：Q/IQXV37；衛(wèi)生許可證號：滬質(zhì)監(jiān)（松）食證字【20xx】第0026號；

“喜瑞牌首烏膠囊”外包裝上標(biāo)注的主要原料（或配料）中使用了首烏。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)號：Q/IQXV24；衛(wèi)生許可證號：滬質(zhì)監(jiān)（松）食證字【20xx】第0030號。

上述產(chǎn)品的標(biāo)識中均未標(biāo)注保健食品批號。截止我局對當(dāng)事人銷售的上述商品調(diào)查結(jié)束時止，當(dāng)事人共計上述四個連鎖藥房供應(yīng)上述“KING LIGHT 常潤茶”8盒，已銷售2盒，銷售價格32元/盒；“KING LIGHT 腸清茶”5盒，已銷售2盒，銷售價格32元/盒；“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”（規(guī)格300mgx120粒/瓶）28瓶，已銷售21瓶，銷售價格78元/瓶；“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”（規(guī)格300mgx30粒/瓶）4瓶，未銷售，進(jìn)，銷售價格30元/瓶；“喜瑞牌雪山骨葆”10瓶，未銷售，銷售價格98元/瓶；“喜瑞牌首烏膠囊”3瓶，未銷售，銷售價格59元/瓶。

在調(diào)查過程中，當(dāng)事人提供了以下材料：

“KING LIGHT 常潤茶”、“KING LIGHT 腸清茶” 生產(chǎn)廠家的營業(yè)執(zhí)照、商品的衛(wèi)生評價報告單、衛(wèi)生檢測報告、生產(chǎn)廠家的保健食品生產(chǎn)企業(yè)衛(wèi)生許可證和商品的衛(wèi)生許可證；“喜瑞牌蘆薈維他命膠囊”、“喜瑞牌雪山骨葆”、“喜瑞牌首烏膠囊”生產(chǎn)廠家的營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、國家食品質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心對產(chǎn)品做出的檢驗報告。在當(dāng)事人提供的資料當(dāng)中，并無我局要求當(dāng)事人提供的關(guān)于上述5種商品的安全性評估報告、新資源食品或者保健食品批文，也未能按本局要求提供上述商品的全部進(jìn)貨票據(jù)。由于當(dāng)事人未能按照本局要求提供上述商品的全部進(jìn)貨票據(jù)，因此無法計算違法所得，經(jīng)營額按照現(xiàn)場檢查的數(shù)據(jù)計算（已經(jīng)提供的部分?jǐn)?shù)據(jù)除外）合計3779元。

以上事實有如下證據(jù)證實：

1、當(dāng)事人的營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證，證明當(dāng)事人的主體資格；

2、現(xiàn)場檢查筆錄、現(xiàn)場拍攝的上述5種商品的外包裝照片、部分藥店的門頭相片、柜臺陳列相片，證明當(dāng)事人銷售上述5種商品的事實和產(chǎn)品配料的內(nèi)容；

3、當(dāng)事人提供的關(guān)于上述5種商品的相關(guān)資料、我局給當(dāng)事人下達(dá)的詢問通知書，證明當(dāng)事人不能提供關(guān)于上述5種商品的安全性評估報告、新資源食品或者保健食品批文；

4、當(dāng)事人的委托人的談話筆錄、授權(quán)委托書，證明當(dāng)事人銷售上述商品的事實。

三、定性意見：

1、20xx年2月28日，衛(wèi)生部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保健食品原料管理的通知》（衛(wèi)法監(jiān)發(fā)【20xx】51號）中將蘆薈、土茯苓、玫瑰、珍珠、首烏等114種物品歸類于可用于保健食品的物品。

20xx年10月12日，衛(wèi)生部《關(guān)于“黃芪”等物品不得作為普通食品原料使用的批復(fù)》（衛(wèi)監(jiān)督函【20xx】274號）中規(guī)定：“蘆薈、土茯苓、玫瑰、珍珠、首烏等114種可用于保健食品的物品僅限用于保健食品。未經(jīng)安全性評價證明其食用安全性的，不得作為普通食品原料生產(chǎn)經(jīng)營。如需開發(fā)用于普通食品生產(chǎn)，應(yīng)按照《新資源食品管理辦法》規(guī)定程序進(jìn)行食品安全性評估并申報批準(zhǔn)。對不按規(guī)定使用《可用于保健食品的物品名單》所列物品的，應(yīng)按照《食品衛(wèi)生法》和《新資源食品管理辦法》的有關(guān)規(guī)定處罰”。

20xx年2月6日，衛(wèi)生部等6部局關(guān)于含庫拉索蘆薈凝膠食品標(biāo)識規(guī)定的公告（20xx年第1號公告）中規(guī)定：“蘆薈產(chǎn)品中僅有庫拉索蘆薈凝膠可用于食品生產(chǎn)加工。含蘆薈的保健食品應(yīng)當(dāng)按照保健食品相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。”

20xx年7月22日，衛(wèi)生部《關(guān)于普通食品中有關(guān)原料問題的批復(fù)》（衛(wèi)監(jiān)督函【20xx】326號）規(guī)定：可用于保健食品的物品名單中所列物品及冬蟲夏草目前均不得作為普通食品原料使用。

上述幾個文件均屬于國家對食品安全控制的規(guī)定，所有在中華人民共和國境內(nèi)從事食品生產(chǎn)經(jīng)營的經(jīng)營者必須遵守上述規(guī)定，最大限度的保證其所生產(chǎn)經(jīng)營的食品的安全性。

2、《新資源食品安全性評價規(guī)程》中規(guī)定，安全性評價采用危險性評估和實施等同原則，由衛(wèi)生部新資源食品專家評估委員會負(fù)責(zé)新資源食品安全性評價工作。要求被評價食品的食用歷史中沒有人類食用發(fā)生重大不良記錄、從動植物中分離出來的食品原料的化學(xué)結(jié)構(gòu)不提示有毒性作用、被評價食品在人體可能攝入量下對健康不應(yīng)產(chǎn)生急性、滿性或其他潛在的危害等。通過安全性評價證明被評價的食品的食用安全性，而不得存在任何潛在的危害。

當(dāng)事人銷售的上述5種食品的原料中含有蘆薈、土茯苓、首烏（包括生首烏和制首烏）、珍珠粉以及冬蟲夏草等物品，根據(jù)國家有關(guān)食品安全控制的規(guī)定，含有蘆薈、土茯苓、首烏（包括生首烏和制首烏）、珍珠粉以及冬蟲夏草等物品的食品，應(yīng)當(dāng)由衛(wèi)生部新資源食品專家評估委員會對這些食品做出安全性評價。當(dāng)事人僅提供了上述5中產(chǎn)品由地方衛(wèi)生檢驗中心、疾病預(yù)防控中心或地方食品質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心按照衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)出具的衛(wèi)生評價報告和質(zhì)檢報告，而未能提供由衛(wèi)生部新資源食品專家評估委員會對這些食品做出得安全性評價報告以證明消費者食用上述食品的安全性，排除消費者在食用上述食品的過程中及食用后對人體健康產(chǎn)生危害的可能性。

因此，上述5種食品屬于《中華人民共和國食品安全法》第二十八條第（一）項所指的：添加其他可能危害人體健康物質(zhì)的食品。

四、處理意見：

當(dāng)事人銷售上述5種食品的行為，違反了《中華人民共和國食品安全法》第二十八條第（一）項和《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第九條第一款第（一）項的規(guī)定。根據(jù)《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第五十三條的規(guī)定，對當(dāng)事人處罰如下：

1、沒收庫存商品：

“KING LIGHT 常潤茶”6盒、“KING LIGHT 腸清茶”3盒、“喜瑞牌”雪山骨葆9瓶、“喜瑞牌”蘆薈維他命膠囊（300mgX120粒）7瓶、“喜瑞牌”蘆薈維他命膠囊（300mgX30粒）4瓶“喜瑞牌”首烏膠囊3瓶；

2、罰款4.5萬元。

案件報告【篇5】

劣質(zhì)奶粉成嬰兒“殺手”、有毒香腸危害群眾健康……一段時間以來，此類破壞市場經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件不斷涌現(xiàn)，其根源被追溯出后，一些行政執(zhí)法機(jī)關(guān)執(zhí)法不嚴(yán)、以罰代刑、有罪不糾的問題再一次凸顯出來。對市場監(jiān)管案件移送中存在的問題進(jìn)行分析，杜絕以罰代刑現(xiàn)象發(fā)生，認(rèn)真執(zhí)行涉嫌犯罪案件移送制度，已成為肩負(fù)市場監(jiān)管職責(zé)的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的當(dāng)務(wù)之急。 ????一、當(dāng)前市場監(jiān)管案件移送中存在的問題 ????在全國范圍內(nèi)開展整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序工作中，專項整治活動取得了顯著成果，但也暴露了執(zhí)法、司法工作中的不少問題，具體表現(xiàn)為“四多四少”：即對破壞市場經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪案件，實際發(fā)生多，查處少；行政處理多，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任少；查處一般犯罪分子多，追究幕后操縱主犯和查辦職務(wù)犯罪少；判緩刑多，判實刑少。近年來，盡管經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件發(fā)案數(shù)逐年增長，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)查處的案件也在增加，但移送司法機(jī)關(guān)啟動刑事訴訟程序的很少，可見當(dāng)前市場監(jiān)管案件移送中尚存在不少問題。主要表現(xiàn)為： ????一是行政執(zhí)法機(jī)關(guān)中以罰代刑現(xiàn)象較為嚴(yán)重。經(jīng)濟(jì)犯罪與普通刑事犯罪相比有其特殊性，一般是先由行政執(zhí)法機(jī)關(guān)查處再移送公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)立案多少很大程度上取決于行政機(jī)關(guān)移送多少。實踐中，有些行政執(zhí)法機(jī)關(guān)因受部門利益驅(qū)使等種種原因，把一些應(yīng)向司法機(jī)關(guān)移送的涉嫌構(gòu)成犯罪的案件不移送或者以行政處罰代替刑事處罰，搞以罰代刑，導(dǎo)致公安機(jī)關(guān)“無米下鍋”。 ????二是公安機(jī)關(guān)在立案環(huán)節(jié)上把關(guān)不嚴(yán)。雖然行政執(zhí)法機(jī)關(guān)已經(jīng)把涉嫌犯罪案件移送公安機(jī)關(guān)，但是一些公安機(jī)關(guān)在某些巨大的阻力面前，不排除其會在主觀上拖延立案的時間甚至根本不予立案的問題。其次，即使立了案，當(dāng)案件告破，某些公安機(jī)關(guān)仍可能會采取“以罰代刑”的處置決定，通過對犯罪人的罰款來代替或者減輕其應(yīng)受的刑事處理，在刑事訴訟的前置環(huán)節(jié)上阻卻了對犯罪行為的追訴。 ????三是案件移送程序不夠完善。雖然早在207月國務(wù)院就出臺了《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》，但在具體操作中，仍存在一些漏洞。如行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在執(zhí)法中認(rèn)為當(dāng)事人涉嫌刑事犯罪，移交公安機(jī)關(guān)處理，公安機(jī)關(guān)審查后認(rèn)為不構(gòu)成犯罪，退回給行政執(zhí)法機(jī)關(guān)沒有相關(guān)的手續(xù)憑據(jù)。事后一旦發(fā)生問題，容易造成公安機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)互相推卸責(zé)任。 ????四是檢察機(jī)關(guān)的監(jiān)督難以有效開展。根據(jù)我國刑事訴訟法，檢察機(jī)關(guān)對涉嫌犯罪案件是否進(jìn)入刑事程序負(fù)有監(jiān)督職責(zé)，即行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對涉嫌犯罪的案件不移送公案機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立案偵查而不立案偵查的，檢察機(jī)關(guān)有依法監(jiān)督的責(zé)任。然而在現(xiàn)實生活中，由于對行政機(jī)關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)查處、移送涉嫌犯罪案件的情況不了解，知情渠道不暢通，檢察機(jī)關(guān)對行政執(zhí)法機(jī)關(guān)涉罪案件移送和公安機(jī)關(guān)立案往往難以開展有效的監(jiān)督。 ????二、當(dāng)前市場監(jiān)管案件移送現(xiàn)狀的成因分析 ????如前所述，市場監(jiān)管案件移送存在的諸多問題造成了行政執(zhí)法和刑事司法相脫節(jié)。筆者結(jié)合工作實踐，將從五個方面分析其成因。 ????（一）從執(zhí)法人員的綜合素質(zhì)方面分析。首先從法律素質(zhì)方面。對各類破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序犯罪的認(rèn)定與處罰，不但需要通曉本部門專業(yè)知識，而且需要有刑法學(xué)理論作為基礎(chǔ)。但是，在現(xiàn)實生活中，由于知識的專門化，人們往往是顧及一方面而不及其余。這致使行政執(zhí)法人員經(jīng)常注重于行政處罰案件的查處，而意識不到案件當(dāng)事人已涉嫌構(gòu)成犯罪。其次從道德素質(zhì)方面。某些執(zhí)法人員或循私舞弊故意不移送應(yīng)該移送的涉罪案件，或玩忽職守嫌麻煩不去積極為之，導(dǎo)致應(yīng)該移送的案件沒有移送或者沒有予以偵查立案。 ????（二）從行政相對人的救濟(jì)權(quán)分析。市場監(jiān)管案件是行政機(jī)關(guān)依職權(quán)而采取的具體行政行為，市場監(jiān)管案件的雙方當(dāng)事人是行政主體與行政相對人。在市場監(jiān)管案件中，行政相對人行使救濟(jì)權(quán)的方式通常是其申請?zhí)崞鹦姓?fù)議或行政訴訟。由于不移送刑事案件的結(jié)果是將刑事責(zé)任降格為行政責(zé)任，明顯對行政權(quán)相對人有利，行政相對人不可能不服行政處罰而啟動行政復(fù)議或行政訴訟進(jìn)行救濟(jì)，致使行政處罰的結(jié)果事實上是終局性的結(jié)果，其他機(jī)關(guān)甚至無從知道案件的發(fā)生。 ???? （三）從行政處罰與刑事處罰的制度銜接方面分析。市場監(jiān)管有關(guān)的規(guī)范性文件對案件移送的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定不具體、統(tǒng)一，加上移送程序銜接不力，事實上給上述現(xiàn)象的存在留下了制度上的漏洞和可乘之機(jī)。 ????（四）從市場監(jiān)管移送案件中的執(zhí)法人員違法犯罪被打擊程度和數(shù)量分析。由于行政處罰是行政機(jī)關(guān)依職權(quán)采取的具體行政行為，處罰結(jié)果僅對特定對象產(chǎn)生法律效力，而且以罰代刑往往涉及權(quán)錢交易，暗箱操作，一般公眾無從了解，沒有渠道實施有效的監(jiān)督、舉報。加上檢察機(jī)關(guān)的監(jiān)督無法直接介入的具體運作模式，打擊力度不夠，導(dǎo)致應(yīng)該追究刑事責(zé)任的案件沒有移送，移送追究刑事責(zé)任的人員沒有被依法追究刑事責(zé)任等現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。 ????（五）從行政執(zhí)法管轄的復(fù)雜性、發(fā)展性分析，面對市場經(jīng)濟(jì)活動中層出不窮的新情況、新問題，尤其是一些新類型的違法犯罪活動，客觀上增加了行政執(zhí)法的.工作難度，致使較難把握行政處罰與刑事處罰之間的合理界限，這也是導(dǎo)致市場監(jiān)管案件移送出現(xiàn)問題的客觀原因之一。 ????三、解決市場監(jiān)管案件移送問題的對策 ????早在年4月，國務(wù)院就發(fā)布了《關(guān)于整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的決定》，要求“加強(qiáng)行政執(zhí)法和刑事執(zhí)法的銜接，建立信息共享、查處及時的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的協(xié)作機(jī)制，對構(gòu)成犯罪的，及時移送司法機(jī)關(guān)處理”。同年7月，國務(wù)院又實施了《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》，確立了行政執(zhí)法與刑事執(zhí)法相銜接工作機(jī)制的基本框架。后最高人民檢察院又牽頭起草了《關(guān)于加強(qiáng)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)、人民檢察院工作聯(lián)系的意見》，提出加強(qiáng)部門協(xié)作，對解決市場監(jiān)管案件移送中存在的問題具有指導(dǎo)性和實踐性意義。在此基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為還需完善以下工作，從而切實解決當(dāng)前市場監(jiān)管案件移送中存在的問題，在行政處罰與刑事追究之間搭建一條“綠色通道”，促進(jìn)行政執(zhí)法與刑事執(zhí)法的有效銜接。 ????1、建立信息交互機(jī)制。在查處破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的案件中，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對是否涉嫌犯罪、是否移送司法機(jī)關(guān)處理把握不準(zhǔn)的，可以向公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)咨詢。對于重大、復(fù)雜的涉嫌犯罪案件線索，可召開聯(lián)席會議，溝通情況，統(tǒng)一認(rèn)識，協(xié)調(diào)解決疑難問題。對查處的經(jīng)濟(jì)違法違章案件，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)定期向檢察、公安機(jī)關(guān)進(jìn)行通報。如南京市下關(guān)檢察院與工商分局就于簽訂了“重大案件互相通報制度”，在充分發(fā)揮各自職能作用的基礎(chǔ)上，做到信息共享、密切合作，取得了較好的效果。 ????2、完善移送涉罪案件的工作程序。行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在查處違法行為過程中，對依照法律規(guī)定已涉嫌犯罪，需要追究刑事責(zé)任的案件，應(yīng)及時向公安機(jī)關(guān)移送。公安機(jī)關(guān)必須在3日內(nèi)作出立案或不予立案的決定。行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對公安機(jī)關(guān)不予立案的決定有異議的，可以提出復(fù)議，也可以建議檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行立案監(jiān)督。檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為公安機(jī)關(guān)不立案理由不成立的，公安機(jī)關(guān)必須在15日內(nèi)立案。檢察機(jī)關(guān)對案件移送情況要跟蹤監(jiān)督。對行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送公安機(jī)關(guān)立案偵查的涉嫌重大復(fù)雜案件，可介入偵查，協(xié)助公安機(jī)關(guān)完善、固定證據(jù)，督促公安機(jī)關(guān)在法定期限內(nèi)偵查終結(jié)。另外，對于行政執(zhí)法機(jī)關(guān)不移送的涉嫌犯罪案件，如果有關(guān)單位、個人舉報或者群眾反映強(qiáng)烈的，檢察機(jī)關(guān)可向行政執(zhí)法機(jī)關(guān)查詢案件情況，還可派人員查閱案卷材料，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以配合。 ????3、強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)制度。依法移送涉嫌犯罪案件是一項涉及多個部門的嚴(yán)肅工作。廣大行政執(zhí)法人員應(yīng)迅速轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)業(yè)務(wù)和職業(yè)道德紀(jì)律培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)涉嫌移送的法律規(guī)定，特別是認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握刑事法律知識，提高廣大干部的執(zhí)法業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守，防止執(zhí)法人員主觀上故意不移送涉罪案件。 ????4、嚴(yán)格責(zé)任追究制度。要把有權(quán)必有責(zé)、用權(quán)受監(jiān)督、失職要追究的行政原則融入到對市場監(jiān)管案件的移送工作之中，嚴(yán)格執(zhí)行《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》，對涉嫌在移送案件工作中存在失職瀆職行為的，堅決予以嚴(yán)懲，決不姑息，從而在根本上杜絕違法行為的發(fā)生。? ???????? xx市xx區(qū)工商分局;杜敏 ?????? 6月

案件報告【篇6】

市信訪局：

按照市信訪大廳《來訪事項轉(zhuǎn)送通知單》（伊信訪轉(zhuǎn)字[20xx]149號）要求，我廠信訪領(lǐng)導(dǎo)小組召開專題會議研究處理王晶瑩上訪問題，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

上訪人王晶瑩，女，46歲，多年下崗，20xx年辦理了退休。該人從1996年我市企業(yè)實行養(yǎng)老統(tǒng)籌開始到20xx年，始終沒有繳納養(yǎng)老保險。直至20xx年，才分兩次補(bǔ)交了1996年至20xx年欠繳的養(yǎng)老保險（個人承擔(dān)部分加企業(yè)承擔(dān)部分）共計9,505,89元。當(dāng)時，人勞部門同志已經(jīng)為其講清楚企業(yè)部分交不上了，但王晶瑩同志主動要求補(bǔ)交，并認(rèn)可個人部分和企業(yè)部分統(tǒng)由其個人承擔(dān)?，F(xiàn)上訪人王晶瑩反悔當(dāng)初，要求我廠償還她繳納的養(yǎng)老保險企業(yè)承擔(dān)部分；同時，還要求工廠補(bǔ)發(fā)她的下崗生活費。

我廠于1995年全面停產(chǎn)，企業(yè)無財力，職工養(yǎng)老保險企業(yè)承擔(dān)部分完全由天保補(bǔ)助解決。具體由市財政控制使用，按職工個人交納額的一定比例進(jìn)行資金匹配，每年辦理一次。職工個人沒有交納的，天保補(bǔ)助不匹配。由于王晶瑩同志在1996年至20xx年期間，沒有按年度及時交納個人承擔(dān)的養(yǎng)老保險金，致使企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的部分沒有匹配上。起因在于王晶瑩同志個人沒有及時繳費。類似情況，我廠還有百余例。

處理情況：

1、關(guān)于王晶瑩同志要求我廠償還她繳納的養(yǎng)老保險企業(yè)承擔(dān)部分，我廠將積極對上請示爭取匹配資金；

2、關(guān)于補(bǔ)發(fā)下崗生活費問題，我廠現(xiàn)有在冊下崗職工167人，無一人享受下崗生活費，因此，根本不存在補(bǔ)發(fā)放下崗生活費問題。

當(dāng)否，請指示。

伊春木材綜合加工廠信訪辦

20xx年8月13日

案件報告【篇7】

案件調(diào)查終結(jié)報告，是指工商行政管理機(jī)關(guān)對立案調(diào)查的案件，認(rèn)為已經(jīng)查清違法事實，需要給予行政處罰，由辦案機(jī)構(gòu)寫出全部案件情況和處理意見呈請有關(guān)機(jī)構(gòu)、領(lǐng)導(dǎo)或上級機(jī)關(guān)的書面報告。因此報告必須規(guī)范、全面、準(zhǔn)確，讓案件承辦人以外的人看了，對該案便一清二楚。但現(xiàn)在實際辦案中，形成的案件調(diào)查終結(jié)報告往往沒有做到這一點。

目前的案件調(diào)查終結(jié)報告存在的主要問題，主要表現(xiàn)在三個方面：

一是正文缺項嚴(yán)重。最易缺的有：調(diào)查經(jīng)過，調(diào)查的時間、范圍、方法、步驟和主要問題及結(jié)果；當(dāng)事人實施違法行為的具體過程，包括作案時間、地點、動機(jī)、目的、經(jīng)過、手段、情節(jié)、違法行為造成的危害后果；對當(dāng)事人所實施的違法事實和證據(jù)的綜合分析；通過調(diào)查取得的證據(jù)，擬作出的具體處罰意見的計算方法等等。

二是過于簡化。主要表現(xiàn)在，一是對當(dāng)事人的違法事實過于簡單，不能反映當(dāng)事人實施違法行為的具體過程；二是不能反映查辦個案的全貌。如在查辦無照經(jīng)營案件時，就只“現(xiàn)查明，某某在××（地方）從事××經(jīng)營，未在工商部門登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，其行為違反了……”這么三言兩語，承辦單位負(fù)責(zé)人、核審人員、審批局長看了，不能對案情、調(diào)查經(jīng)過、違法事實一目了然。

三是正文結(jié)構(gòu)過于拘泥?，F(xiàn)在多數(shù)案件承辦人員，在撰寫案件調(diào)查終結(jié)報告時采用的是三段式寫法，第一段落交待案件來源和立案情況，第二段落交待當(dāng)事人基本情況，剩余的內(nèi)容全部裝入第三段落，千篇一律。事實上這并不符合為文要求和規(guī)范，我們完全可以根據(jù)需要分層次、分段落進(jìn)行敘述，尤其是當(dāng)事人的違法事實，實施違法行為的具體過程。

一般來講案件調(diào)查終結(jié)報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

案件的由來和調(diào)查經(jīng)過。應(yīng)以說明的表達(dá)方式概括地交代由來，包括發(fā)案經(jīng)過，立案時間和批準(zhǔn)立案的.機(jī)關(guān)；調(diào)查經(jīng)過，包括承辦人員的組成，調(diào)查時間、范圍、方法、步驟和主要問題及結(jié)果等。不論是合法的還是非法的，都應(yīng)如實全部寫上。

當(dāng)事人的基本情況。當(dāng)事人是單位的，寫單位全稱、地址、法定代表人（或負(fù)責(zé)人）、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、營業(yè)場地、注冊資金等有關(guān)情況。當(dāng)事人是個人的，應(yīng)寫明姓名、性別、年齡、民族、籍貫、文化程度、政治面貌、工作單位、職務(wù)或職業(yè)、住址等。

違法事實。寫明已查清的違法事實和證據(jù)。主要寫清當(dāng)事人實施違法行為的具體過程，包括作案時間、地點、動機(jī)、目的、經(jīng)過、手段、情節(jié)、非法經(jīng)營額、非法所得、違法行為造成的危害后果以及圍繞這些取得的關(guān)聯(lián)證據(jù)。

案件性質(zhì)。通過對當(dāng)事人所實施的違法事實和證據(jù)的綜合分析，指出當(dāng)事人的違法行為違反了某個具體法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，確定其違法性質(zhì)。注意不能一律用“當(dāng)事人的行為違反了……”，根據(jù)法律法規(guī)條款規(guī)定的方式不同，有時應(yīng)用“當(dāng)事人的行為屬于……”，如列舉式規(guī)定。

處罰依據(jù)、處罰建議。處罰依據(jù)，是指進(jìn)行行政處罰的法律依據(jù)。它是在案件性質(zhì)認(rèn)定后，或者是在先引案件定性依據(jù)的法律、法規(guī)條款后引用罰責(zé)條款，即依據(jù)什么法規(guī)，具體條、款、項進(jìn)行何種處罰。處罰建議，是根據(jù)查明的違法事實、性質(zhì)、法律規(guī)定，結(jié)合考慮當(dāng)事人違法行為危害社會的輕重程度、主觀認(rèn)識和態(tài)度，即從重、從輕理由，擬作出的具體處罰意見，逐項說明，并說明計算方法等。如有意見分歧，也應(yīng)敘述，以供領(lǐng)導(dǎo)審批案件時參考。

當(dāng)然，根據(jù)案情不同和案件性質(zhì)的不同，可以適當(dāng)增減其中一部分內(nèi)容。如有的案件必須闡明當(dāng)事人有主觀故意，有的則不需要；有的要載明當(dāng)事人是否有“前科”；有的要載明工商行政管理機(jī)關(guān)是否曾經(jīng)要求當(dāng)事人“限期辦理”等。

現(xiàn)在案件調(diào)查終結(jié)報告的首、尾部一般沒什么問題，故不贅述。

案件報告【篇8】

按照《關(guān)于開展生活必需品儲備和市場調(diào)控工作情況的函》（商市運函【20xx】28號）文件要求，現(xiàn)將印江自治縣商務(wù)局對全縣生活必需品儲備和市場調(diào)控工作情況調(diào)查情況報告如下：

一、生活必需品儲備制度建設(shè)情況

（一）我縣生活必需品儲備包括：糧食、食用油、食鹽、肉類、蔬菜、應(yīng)急必需品等6大類。由工貿(mào)局負(fù)責(zé)管理糧食、食用油2種商品；由鹽務(wù)公司負(fù)責(zé)管理食鹽儲備；由商務(wù)局負(fù)責(zé)管理肉類、蔬菜、應(yīng)急必需品類3種商品。

（二）目前我縣各儲備商品計劃儲備與實際儲備：計劃儲備食用油58噸、小包裝面粉26噸、小包裝大米46噸、食鹽27噸，肉類商品170噸，蔬菜18噸。截止20xx年12月底實際在庫規(guī)模為食用油40噸、小包裝面粉16噸、小包裝大米30噸，食鹽20噸。豬肉140噸，蔬菜8噸。

（三）各商品品種以政府儲備形式開展儲備。

（四）各商品品種儲備以實物儲備形式開展。

二、市場調(diào)控機(jī)制建設(shè)情況

（一）我縣針對肉類、食鹽、蔬菜、糧油等重要生活必需品，采取政府委托，企業(yè)運作，政府適當(dāng)補(bǔ)貼的儲備方式。政府部門宏觀指導(dǎo)，承儲企業(yè)市場運營的方式，充分調(diào)動企業(yè)的積極性，發(fā)揮骨干企業(yè)的帶動作用，科學(xué)、合理的完成各商品儲備工作。對肉類、蔬菜、糧油、禽蛋等重要生活必需品重點聯(lián)系企業(yè)，商務(wù)局采取優(yōu)惠扶持政策優(yōu)先考慮的辦法，對于社會責(zé)任意識較強(qiáng)，勇于主動承擔(dān)社會政治任務(wù)的企業(yè)，在分配各項優(yōu)惠扶持政策時優(yōu)先考慮。

（二）應(yīng)急商品數(shù)據(jù)庫重點聯(lián)系企業(yè)能夠支持配合政府工作，及時準(zhǔn)確填報信息。目前我縣應(yīng)急商品數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)樣本企業(yè)總數(shù)已達(dá)3家。

（三）應(yīng)急投放網(wǎng)絡(luò)健全，科學(xué)選定3個供應(yīng)點用以儲備商品的應(yīng)急投放，明確了商品運送車輛的調(diào)集和使用內(nèi)容，確保了突發(fā)事件發(fā)生后運送及時、投放到位。全縣目前已建立應(yīng)急商品投放網(wǎng)絡(luò)的有22個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率為100%。

（四）建立了由商務(wù)、發(fā)改、交通、財政、公安等單位組成的市場異常波動工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)本行政區(qū)域內(nèi)突發(fā)事件發(fā)生時生活必需品的生產(chǎn)、儲備、調(diào)運和投放工作。各相關(guān)部門建立了完善的市場應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，部門之間相互聯(lián)系緊密，協(xié)同配合以確保機(jī)制運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、通暢。

三、存在的主要問題困難及建議

我縣在生活必需品儲備和市場調(diào)控工作中的問題困難和建議

（一）由于地方財政預(yù)算緊張，此項工作在我縣面臨的主要問題：一是儲備資金短缺和市場調(diào)控基金不足；二是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未建立重要生活必需品儲備制度；三是商業(yè)儲備制度建設(shè)尚未起步，大型商貿(mào)流通企業(yè)多為租賃經(jīng)營，銷售商品采取短期備貨形式，而對于重要生活必需品中生鮮類或者保質(zhì)期相對較短的商品，一般采取隨時配送方式。

（二）需要財政部門在儲備工作管理、市場調(diào)控基金方面給予更多支持，同時稅務(wù)部門在承儲企業(yè)稅收方面適當(dāng)有所減免，金融部門在承儲企業(yè)信貸方面給予一定扶持。

（三）希望能夠爭取到中央政府和地方政府在資金、政策等方面更大力度的支持和扶持，使我縣生活必需品儲備和市場調(diào)控工作進(jìn)一步夯實基礎(chǔ)，協(xié)調(diào)發(fā)展，一旦出現(xiàn)突發(fā)事件，能夠及時有效的保障我市市場供應(yīng)、維護(hù)市場正常運行。

案件報告【篇9】

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

我是某法院內(nèi)勤人員，經(jīng)過一段時間的工作，我對自己的工作有了更加深入的了解和認(rèn)識?，F(xiàn)在，請允許我向您匯報我的工作情況和心得體會。

一、工作職責(zé)

作為一名內(nèi)勤人員，我的主要工作職責(zé)包括以下幾個方面：

1.卷宗管理：負(fù)責(zé)卷宗的收集、整理、編排、歸檔及保管等工作。

2.文書處理：參與文書制作及翻譯工作，確保文書的規(guī)范、準(zhǔn)確、及時。

3.檔案管理：負(fù)責(zé)檔案的收集、整理、歸檔及保管工作，并確保檔案的完整性和安全性。

4.后勤保障：協(xié)助完成法庭所需文件、資料的復(fù)制、裝訂和排版等后勤工作。

5.其他工作：協(xié)助法官處理案件，為當(dāng)事人提供服務(wù)和支持等。

二、工作情況

我是在XXX年X月進(jìn)入法院工作，主要從事卷宗管理和文書處理工作。在工作中，我始終堅持誠實守信、規(guī)范操作、高效服務(wù)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，用心去管理和保管案卷、檔案，并努力提高自己的業(yè)務(wù)水平。

1.卷宗管理

負(fù)責(zé)管理案卷，確保卷宗的完整性和及時性，以便法官能夠及時了解案情和審判進(jìn)展。在工作中，我要求自己嚴(yán)格遵守卷宗管理制度和規(guī)范，認(rèn)真檢查每一份案卷的完整性和信息的準(zhǔn)確性。同時，我也積極地向法官提供卷宗中的必要信息和有關(guān)細(xì)節(jié)，確保法官能夠在審判中更好的了解案情和裁判。

2.文書處理

作為法院的內(nèi)勤人員，文書制作是我工作中的重要職責(zé)之一。在這方面，我注意到文書的規(guī)范性、準(zhǔn)確性和及時性的重要性。我對每一份文書都進(jìn)行了詳細(xì)的審核和檢查，確保文書的正確性和準(zhǔn)確性。同時，我也盡我所能，幫助法官順利地進(jìn)行裁判和文書的撰寫。

3.檔案管理

檔案的保管非常重要，因為這關(guān)系到案件的判決和監(jiān)管。我認(rèn)真負(fù)責(zé)地管理檔案，確保檔案的安全和可靠性。在檔案管理方面，我采取了有效的措施，包括檔案件數(shù)的精細(xì)分類、檔案細(xì)節(jié)的清晰記錄和檔案產(chǎn)品的深入保管等。

4.后勤保障

后勤服務(wù)是我的另一個重要職責(zé)，包括復(fù)印、打印、裝訂、發(fā)郵件等。我同樣注重事實清楚、全面，提供了高質(zhì)量的團(tuán)隊后勤服務(wù)，為法院員工和當(dāng)事人提供最好的服務(wù)。

三、心得體會

通過我的實際操作和工作經(jīng)驗，我得出了一些有意義的結(jié)論。

1.工作態(tài)度

內(nèi)勤人員的工作看起來很樸實，但是如果有一個不嚴(yán)謹(jǐn)、不負(fù)責(zé)任的人，卻會帶來很大的問題甚至對案件產(chǎn)生致命的影響。因此，作為一位內(nèi)勤人員，要對自己的工作嚴(yán)格要求，保證工作質(zhì)量，做出既有效又高質(zhì)量的工作成果。

2.協(xié)作

復(fù)雜的案件需要很多人共同合作，比如主審法官、輔助法官、書記員等。在案件審判過程中，一個奢侈和粗心的動作都會影響到整個工作流程，從而影響到案件的最終結(jié)果。內(nèi)勤人員需要和其他工作人員保持充分的協(xié)作，增加工作的準(zhǔn)確性和高效性。

3.保密性

法院的工作和案件所包含的信息都需要很好的保密，因此，內(nèi)勤人員在工作時同樣需要保持嚴(yán)格的保密態(tài)度。他們必須理解加強(qiáng)安全措施的必要性，并遵守法院內(nèi)部程序和規(guī)定。這樣，我們才能確保我們的工作能夠順利完成。

總之，我的工作特點是執(zhí)著，靠譜，服務(wù)性強(qiáng)。在以后的工作中，我將基于對前段時間工作的認(rèn)真總結(jié)，努力提高專業(yè)技能、注重一言一行、細(xì)心服務(wù)，爭取能夠更好的為法院做出實質(zhì)性貢獻(xiàn)。謝謝！

案件報告【篇10】

保險信訪案件的調(diào)查處理工作，事關(guān)被保險人的切身利益，如果處理不慎便會影響保險業(yè)的形象。為此，內(nèi)蒙古保監(jiān)局制定下發(fā)了《受理保險舉報投訴案件調(diào)查工作規(guī)程》（以下簡稱《規(guī)程》），該《規(guī)程》從核查和立案、調(diào)查與取證、結(jié)案三個環(huán)節(jié)對受理保險舉報投訴案件調(diào)查工作進(jìn)行了規(guī)范。

核查和立案環(huán)節(jié)

一是建立預(yù)審查制度。案件承辦部門在登記接收保險舉報投訴案件后，應(yīng)及時進(jìn)行預(yù)審，對不屬于本部門職責(zé)范圍或者不適宜由本部門辦理的案件，原則上，應(yīng)于分管局長簽批后3日內(nèi)退回法制處并做出相關(guān)說明。

二是明確了核查范圍。所有實名保險舉報投訴事項都應(yīng)進(jìn)行調(diào)查核實，且在調(diào)查核實過程中可以要求舉報人說明情況，提供資料；匿名保險舉報投訴事項則應(yīng)區(qū)別情況辦理，凡舉報線索清楚，附有一定證明材料的，均應(yīng)調(diào)查處理。

三是規(guī)范了立案流程。對屬于案件承辦部門職責(zé)范圍并決定赴現(xiàn)場進(jìn)行檢查的舉報投訴案件，應(yīng)填寫立案審批表，經(jīng)案件承辦部門負(fù)責(zé)人同意后，提請分管局長簽批。決定立案的，應(yīng)當(dāng)在決定立案之日起3日內(nèi)指定案件調(diào)查人員，并啟動相應(yīng)的現(xiàn)場檢查程序；決定暫時不予立案的，不直接進(jìn)入現(xiàn)場檢查程序，需要赴保險公司分支機(jī)構(gòu)、保險中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查核實的，案件承辦部門可以下發(fā)《案件調(diào)查通知書》，組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實，形成案件調(diào)查報告，由分管局長根據(jù)案件調(diào)查情況決定是否予以立案。核查完成后決定立案的，由分管局長在立案審批表上簽批意見；核查完成后決定不予立案的，由分管局長在信訪案件辦理單上簽批意見。四是實行回避制度?！兑?guī)程》明確規(guī)定，案件調(diào)查人員與舉報投訴案件調(diào)查事項或者信訪人、被信訪人有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

調(diào)查與取證環(huán)節(jié)

一是規(guī)范了案件調(diào)查程序。調(diào)查人員在調(diào)查取證時，不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示行政執(zhí)法證件或者工作證件等合法證件。在具體取證過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守《中國保監(jiān)會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定，做好調(diào)查取證工作，按照一事一稿的方式編制案件調(diào)查工作底稿，如實記錄檢查相關(guān)情況和認(rèn)定事項內(nèi)容，具體檢查人員應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。

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